企業(yè)合同審查法律實(shí)務(wù)


對(duì)合同合法性的審查

保證合同的合法性是合同審查人的重要工作，也是合同審查的核心。判斷合同是否合法有效，除了根據(jù)我國(guó)《民法通則》第五十八條和我國(guó)《合同法》第五十二條的規(guī)定外，還要注意一些特別法的相應(yīng)規(guī)定。所以我們?cè)趯彶槟骋缓贤瑫r(shí)，應(yīng)特別注意相關(guān)法律、法規(guī)和司法解釋當(dāng)中強(qiáng)制性和禁止性規(guī)定。只要不違背我國(guó)法律法規(guī)強(qiáng)制性和禁止性規(guī)定，合同的合法性就得到了保障。包括以下五個(gè)方面：
1．審查合同主體是否合法。即審查合同當(dāng)事人的主體資格是否合法。在上文合同的真實(shí)性問(wèn)題審查中，已經(jīng)介紹了具有締約資格的主體可以是法人、自然人或其他組織。在具體的合同締約過(guò)程中，我們還要對(duì)合同的主體資格的合法性予以審查。具體包括：
(1)對(duì)法人的資格審查。對(duì)法人的資格審查主要是《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》的經(jīng)營(yíng)期限和年檢問(wèn)題。經(jīng)營(yíng)期限的審查主要是合同的相對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照的有效期是否長(zhǎng)于合同期限，以使合同期限處于營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期內(nèi)。如果對(duì)方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期即將到期或已經(jīng)到期，簽約時(shí)應(yīng)要求對(duì)方先更換營(yíng)業(yè)執(zhí)照，后訂立合同。如果對(duì)方堅(jiān)持簽署合同，應(yīng)在合同中明確約定在營(yíng)業(yè)執(zhí)照期限屆滿之時(shí)，不能提供新的有效營(yíng)業(yè)執(zhí)照時(shí)，己方有權(quán)單方面解除合同，同時(shí)由此引起的法律后果，完全由對(duì)方承擔(dān)。就公司的年檢審查，主要是因?yàn)榘凑宅F(xiàn)行法律的規(guī)定，工商行政管理機(jī)關(guān)只能
對(duì)三種企業(yè)不予通過(guò)年檢：一是實(shí)收資本未達(dá)到法律、行政法規(guī)規(guī)定的最低限額的企業(yè)；二是實(shí)收資本雖然達(dá)到法律、行政法規(guī)規(guī)定的最低限額，但與注冊(cè)資本相差懸殊的企業(yè)；三是有其他嚴(yán)重違法、違規(guī)行為的企業(yè)。所以，企未能通過(guò)年檢，有可能存在上述嚴(yán)重違法、違規(guī)行為。同時(shí)，根據(jù)《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例施行細(xì)則》第六十三條第一款第(十)項(xiàng)規(guī)定，企業(yè)不按規(guī)定報(bào)送年檢報(bào)告書(shū)、辦理年檢的，處非法人所得額3倍以下的罰款，但最高不超過(guò)3萬(wàn)元，沒(méi)有非法所得的，處1萬(wàn)元以下罰款，并限期辦理年檢，拒不辦理的，吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。所以，企業(yè)雖未辦理年檢，但只要在工商部門(mén)限定的期限內(nèi)補(bǔ)辦年檢或者只要未被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，企業(yè)就具有民事行為能力。雖然如此，與未辦理年檢的企業(yè)簽訂合同，還是存在很大的法律風(fēng)險(xiǎn)的。
另外，需要注意的是，法人超越經(jīng)營(yíng)范圍訂立的合同并非一概無(wú)效，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于適用(中華人民共和國(guó)合同法)若干問(wèn)題的解釋(一)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《合同法司法解釋(一)》)第十條的規(guī)定，“當(dāng)事人超越經(jīng)營(yíng)范圍訂立合同，人民法院不因此認(rèn)定合同無(wú)效。但違反國(guó)家限制經(jīng)營(yíng)、特許經(jīng)營(yíng)以及法律、行政法規(guī)禁止經(jīng)營(yíng)規(guī)定的除外�！币虼�，雖然工商行政部門(mén)對(duì)于超越經(jīng)營(yíng)范圍的行為有權(quán)進(jìn)行處罰，但法院認(rèn)為合同體現(xiàn)了當(dāng)事人的真實(shí)意思表示，除非同時(shí)違反了其他規(guī)定，否則均應(yīng)認(rèn)定合同有效。
(2)對(duì)其他組織的資格審查。主要應(yīng)審查其是否按規(guī)定登記并取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照，有些法人單位設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)或經(jīng)營(yíng)單位，可以在授權(quán)范圍內(nèi)，以其所從屬的法人單位的名義簽訂合同，產(chǎn)生的權(quán)利義務(wù)由該法人單位承受，對(duì)這類(lèi)組織，主要審查其所從屬的法人單位的資格及其授權(quán)。
(3)對(duì)自然人個(gè)人的資格審查。自然人的資格審查主要是對(duì)自然人的自然狀況的了解，要具有相應(yīng)的民事行為能力，主要審查其身份證、戶口本等基本身份證明。
【注意事項(xiàng)】 如何確認(rèn)自然人身份
1．年齡16周歲以上不滿18周歲的自然人，如果已經(jīng)參加工作，并以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的，可以視為完全民事行為能力人，具有締約權(quán)。
2．年齡在18周歲以下】0周歲以上，如果未能工作，此時(shí)因?qū)儆谙拗泼袷滦袨槟芰θ�，其締約權(quán)受到一定的限制，只能就與其年齡、智力相適應(yīng)的民事活動(dòng)承擔(dān)責(zé)任。
(4)對(duì)于特殊行業(yè)的當(dāng)事人，從事一些重要的生產(chǎn)資料或特殊商品的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)，法律或行政法規(guī)要求相關(guān)簽約方應(yīng)具備相應(yīng)的從業(yè)資質(zhì)或得到行政許可。若簽約一方不具備相應(yīng)的從業(yè)資質(zhì)或經(jīng)營(yíng)許可，由此所訂立的合同一般屬于違反國(guó)家法律法規(guī)的合同。一旦糾紛產(chǎn)生，容易被確認(rèn)為無(wú)效合同。在這種情況下，在審查合同主體資格合法性的時(shí)候，還應(yīng)要求對(duì)方出示相應(yīng)的證明。需要注意的是：資質(zhì)是不可以借用，也不是企業(yè)聯(lián)盟或企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的各企業(yè)可以共享的。如建設(shè)工程設(shè)計(jì)合同需要國(guó)家建設(shè)部門(mén)核發(fā)的設(shè)計(jì)資質(zhì)、物業(yè)服務(wù)管理合同需要物業(yè)管理資質(zhì)、從事藥品生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)需要藥品批號(hào)、生產(chǎn)或衛(wèi)生許可等。
2．審查合同形式是否合法。當(dāng)事人訂立合同，有書(shū)面、口頭和其他形式，法律、行政法規(guī)規(guī)定采取書(shū)面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式，訂立合同時(shí)，如果當(dāng)事人約定采用書(shū)面形式，也應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式。如《合同法》規(guī)定，融資租賃合同、建設(shè)工程合同、技術(shù)開(kāi)發(fā)合同和技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同應(yīng)以書(shū)面形式約定。但如果法律法規(guī)規(guī)定或當(dāng)事人約定采用書(shū)面形式的，當(dāng)事人未采取書(shū)面形式但一方已經(jīng)履行主要義務(wù)，對(duì)方接受的，該合同成立。對(duì)于公司來(lái)說(shuō)，合同一般都是比較重大復(fù)雜的，一般也不是即時(shí)清結(jié)的，所以應(yīng)該盡量采用書(shū)面形式。
3．審查合同內(nèi)容是否合法。應(yīng)以《合同法》第五十二條的規(guī)定為根據(jù)，判斷合同內(nèi)容中是否存在會(huì)導(dǎo)致合同被認(rèn)定為無(wú)效的情形，并認(rèn)真分析合同無(wú)效情況下產(chǎn)生的法律后果。應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審查合同內(nèi)容是否存在采用欺詐、脅迫手段訂立的合同，損害國(guó)家利益的；是否存在惡意串通，損害國(guó)家、集體、或者第三人的利益；是否有以合法形式掩蓋非法目的的情況；是否有損害社會(huì)公共利益，違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。這幾種情況是《合同法》明確規(guī)定合同無(wú)效的情況，也是企業(yè)合同中經(jīng)常會(huì)發(fā)生的情況。另外，在審查合同內(nèi)容合法性時(shí)，還應(yīng)當(dāng)注意我國(guó)《合同法》第五十六條規(guī)定：“無(wú)效的合同或者被撤銷(xiāo)的合同自始沒(méi)有法律約束力。合同部分無(wú)效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效�！钡谖迨�七條規(guī)定：“合同無(wú)效、被撤銷(xiāo)或者終止的，不影響合同中獨(dú)立存在的有關(guān)解決爭(zhēng)議方法的條款的效力�！焙贤瑐�(gè)別條款無(wú)效并不導(dǎo)致整個(gè)合同無(wú)效，整個(gè)合同無(wú)效并不導(dǎo)致合同約定的糾紛解決條款無(wú)效。
4．審查合同訂立手續(xù)是否合法。(1)對(duì)需要經(jīng)過(guò)有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)或者登記或者備案的合同，審查是否履行了相應(yīng)的手續(xù)；(2)對(duì)約定須經(jīng)公證方能生效的合同，審查是否經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證；(3)對(duì)附有生效期限的合同，應(yīng)審查期限是否屆至；(4)對(duì)約定第三人為保證人的合同，除了要審查是否有保證人的簽名或者蓋章，還應(yīng)重點(diǎn)審查保證人的主體資格的合法性。對(duì)采取抵押方式擔(dān)保的，如果法律規(guī)定或者合同約定必須辦理抵押物登記的，審查是否辦理了登記手續(xù)；對(duì)采取質(zhì)押方式擔(dān)保的，應(yīng)按照合同中約定的質(zhì)物交付時(shí)間，審查當(dāng)事人是否按時(shí)履行了質(zhì)物交付的手續(xù)；(5)審查合同雙方當(dāng)事人是否在合同上簽字或蓋章，簽名或者印章的企業(yè)名稱(chēng)是否和當(dāng)事人姓名或者名稱(chēng)一致，簽字人是否企業(yè)法定代表人。如果是代理人簽字，要對(duì)對(duì)代理人的代理身份和代理資格進(jìn)行審查，即是否有被代理人簽發(fā)的授權(quán)委托書(shū)，其代理行為是否超越了授權(quán)范圍，最后審查其代理權(quán)是否超出了代理權(quán)限，避免無(wú)權(quán)代理或超越代理權(quán)限訂立合同；(6)就合同簽訂方式而言，有特殊方式要求的主要指招標(biāo)投標(biāo)或其他形式的競(jìng)價(jià)交易，相關(guān)的法律和部門(mén)規(guī)章主要包括《招標(biāo)投標(biāo)法》、《政府采購(gòu)法》、《市政公用事業(yè)特許經(jīng)營(yíng)管理辦法》、《招標(biāo)拍賣(mài)掛牌出讓國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)規(guī)定》、《企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》等�！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》規(guī)定，建設(shè)工程必須進(jìn)行招標(biāo)而未招標(biāo)或者中標(biāo)無(wú)效的，建設(shè)工程施工合同認(rèn)定無(wú)效。
5．合同履行程序是否合法。有些履行程序，因?yàn)橄嚓P(guān)法律、法規(guī)的特別規(guī)定，而將會(huì)影響到合同的生效。因此，對(duì)于此類(lèi)特殊要求，需要在合同中予以明確。例如，《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例》第二十三條規(guī)定，合營(yíng)一方如向第三者轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資額，須經(jīng)合營(yíng)他方同意，并經(jīng)審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。


摘自 蔡世軍主編 《企業(yè)合同審查法律實(shí)務(wù)》