7．職工通過(guò)職工持股會(huì)對(duì)公司出資，能否直接確認(rèn)為公司的股東
——葉某與北京TCD水務(wù)建設(shè)有限公司股東資格確認(rèn)糾紛上訴案

案件要旨
通過(guò)具有獨(dú)立法人地位的工會(huì)持股會(huì)間接持有公司的股權(quán)，在工商登記和公司章程中均記載工會(huì)持股會(huì)為公司股東。職工個(gè)人是實(shí)際出資人，持股會(huì)是名義股東。但是由于職工與公司之間不具有直接出資關(guān)系，因此職工要求確認(rèn)為公司股東的，法院不予支持。
@案情簡(jiǎn)介
葉某在一審中起訴稱：葉某系TCD公司職工，2009年12月31日，TCD公司單方終止了與葉某的勞動(dòng)合同，葉某向勞動(dòng)仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁。在仲裁過(guò)程中，TCD公司出示了《北京TCD水務(wù)建設(shè)有限公司2003年分紅明細(xì)表》，注明葉某持有TCD公司股本額為57，510元的股份，并應(yīng)取得紅利1，380元。葉某認(rèn)為，既然葉某持有TCD公司股本額為57，510元的股份，分紅明細(xì)表上又有葉某的紅利，TCD公司就應(yīng)該為葉某確認(rèn)股東身份、給葉某出具股本額為57，510元的持股證明。故起訴要求TCD公司確認(rèn)葉某股東身份，給葉某出具股本額為57，510元的持股證明。
TCD公司在一審中答辯稱：葉某多次起訴TCD公司，葉某曾陳述其對(duì)北京TGD水務(wù)建設(shè)有限公司職工持股會(huì)（以下簡(jiǎn)稱TCD持股會(huì)）出資57，510元，也認(rèn)可葉某作為T(mén)CD持股會(huì)會(huì)員的資格。葉某的訴訟請(qǐng)求沒(méi)有法律根據(jù)和事實(shí)根據(jù)。TCD公司不同意葉某的訴訟請(qǐng)求。
一審法院審理查明：TCD公司成立于2002年5月22日，公司類型為有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本60, 308, 700元，其中北京市第二水利工程處出資18, 100, 600元，北京TCD水務(wù)建設(shè)有限公司工會(huì)（以下簡(jiǎn)稱TCD工會(huì)）出資42，208，100元。
2000年6月19日，北京市總工會(huì)向北京市第二水利工程處工會(huì)核發(fā)工會(huì)法人資格證書(shū)，2002年7月23日，北京市第二水利工程處工會(huì)更名為T(mén)CD工會(huì)。
2002年5月22日，TCD持股會(huì)給葉某出具TCD持股會(huì)出資證明，證明葉某初始出資額57，510元。
2002年11月12日，TCD持股會(huì)代表大會(huì)通過(guò)TCD持股會(huì)章程，規(guī)定本職工持股會(huì)是由TCD公司經(jīng)民主協(xié)商自愿組成，由于TCD工會(huì)是TCD公司的股東之一．TCD持股會(huì)所籌集的資金要通過(guò)TCD工會(huì)投資于TCD公司，TCD持股會(huì)會(huì)員以其出資額為限對(duì)TCD持股會(huì)承擔(dān)責(zé)任，TCD持股會(huì)以其投入公司的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。TCD持股會(huì)會(huì)員由以下人員自愿組成：設(shè)立TCD持股會(huì)或TCD持股會(huì)增資時(shí)，在公司和分公司工作的并與公司建立勞動(dòng)關(guān)系的職工；公司派往子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)工作，勞動(dòng)關(guān)系仍在本公司的職工．；公司的董事、監(jiān)事。TCD持股會(huì)會(huì)員有以下權(quán)利：出席或委托代理人出席會(huì)員代表大會(huì)并行使表決權(quán)；依照章程規(guī)定轉(zhuǎn)讓出資；查詢TCD持股會(huì)章程、會(huì)員代表大會(huì)會(huì)議紀(jì)要、會(huì)議記錄和TCD持股會(huì)的開(kāi)支賬目，監(jiān)督TCD持股會(huì)的管理，提出建議或質(zhì)詢；按其出資額取得股利；TCD持股會(huì)終止后按出資比例取得剩余財(cái)產(chǎn)。TCD持股會(huì)會(huì)員有以下義務(wù)：
遵守TCD持股會(huì)章程，以及TCD持股會(huì)制定的其他規(guī)章制度；在職工持股后，不得抽回出資；TCD持股會(huì)會(huì)員代表大會(huì)規(guī)定的其他義務(wù)；TCD持股會(huì)出資額為42, 217，200元。
葉某曾向該院起訴TCD工會(huì)，要求查閱2002年5月22日至2010年4月26日TCD持股會(huì)的會(huì)議紀(jì)要、會(huì)議記錄、開(kāi)支賬目，并提出其他訴訟請(qǐng)求。2010年6月8日．該院判令TCD工會(huì)提供TCD持股會(huì)2002年5月22日至2010年4月26日的會(huì)議紀(jì)要、會(huì)議記錄、開(kāi)支賬目供葉某查閱。
TCD公司在其與葉某的勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁中，提交1份《北京TCD水務(wù)建設(shè)有限公司2003年分紅明細(xì)表》，其中記載葉某股本額合計(jì)57, 510元、紅利金額1，725元、扣所得稅345元、實(shí)發(fā)金額1，380元。
一審訴訟過(guò)程中，北京市第二水利工程處出具聲明，表示TCD公司的股東為北京市第二水利工程處和TCD工會(huì)，葉某是TCD持股會(huì)會(huì)員，不是TCD公司股東，并不同意葉某要求確認(rèn)其為T(mén)CD公司股東的要求。
一審法院判決認(rèn)定：TCD公司登記的股東為北京市第二水利工程處和TCD工會(huì)。葉某持有的TCD持股會(huì)出資證明表明葉某系TCD持股會(huì)會(huì)員，葉某與TCD持股會(huì)之間系代持股的關(guān)系，葉某是實(shí)際出資人，TCD工會(huì)是名義股東，現(xiàn)葉某要求確認(rèn)其為T(mén)CD公司股東，并要求TCD公司出具持股證明，但TCD公司唯一的其他股東北京市第二水利工程處對(duì)此并不同意，故葉某的訴訟請(qǐng)求，該院不予支持。綜上，依照《最高人民法院關(guān)于適用（中華人民共和國(guó)公司法）若干問(wèn)題的規(guī)定。
（三）》第二十五條第三款的規(guī)定，判決駁回葉某的訴訟請(qǐng)求。
葉某不服一審法院判決，向北京市二中院提起上訴。上訴理由：一審法院判決認(rèn)定事實(shí)不清，沒(méi)能維護(hù)葉某的合法權(quán)益。請(qǐng)求：撤銷一審法院判決，依法改判為T(mén)CD公司確認(rèn)葉某的股東身份，給葉某出具股本金額為57，510元的持股證明。
TCD公司服從一審法院判決。其針對(duì)葉某的上訴理由答辯稱：葉某多次起訴TCD公司，在其他訴訟中曾陳述其對(duì)TCD持股會(huì)出資57，510元，已有生效判決認(rèn)可。葉某作為T(mén)CD持股會(huì)會(huì)員，TCD持股會(huì)已向葉某出具了出資證明，TCD公司的股東僅為北京市第二水利工程處和TCD工會(huì)。故TCD公司不同意葉某的上訴意見(jiàn)，請(qǐng)求駁回葉某的上訴，維持原判。
北京市二中院二審審理查明的事實(shí)與一審法院查明的事實(shí)一致。
上述事實(shí)，有北京市朝陽(yáng)區(qū)人民法院( 2010)朝民初字第17653號(hào)民事判決書(shū)、《北京TCD水務(wù)建設(shè)有限公司2003年分紅明細(xì)表》及雙方當(dāng)事人當(dāng)庭陳述等在案佐證。
二審法院認(rèn)為：根據(jù)已生效判決及其他現(xiàn)有證據(jù)，能夠認(rèn)定葉某系向TCD持股會(huì)出資，故葉某是TCD持股會(huì)的會(huì)員，其與TCD持股會(huì)之間的權(quán)利義務(wù)應(yīng)依照TCD持股會(huì)章程確定。現(xiàn)葉某要求確認(rèn)其具有TCD公司股東資格，但葉某未能舉證證明其與TCD公司具有直接出資關(guān)系；且TCD公司在工商行政管理機(jī)關(guān)登記的股東為北京市第二水利工程處和TCD工會(huì)，葉某未被記載于TCD公司章程中。因此認(rèn)為葉某的上訴理由缺乏依據(jù)，不能成立；一審法院判決認(rèn)定事實(shí)清楚，適用法律正確，處理并無(wú)不當(dāng)，北京市二中院判決駁回上訴，維持原判。
@專家點(diǎn)評(píng)
本案主要事實(shí)要點(diǎn)為：
（一）TCD工會(huì)具有獨(dú)立法人地位。北京市總工會(huì)向北京市第二水利工程處工會(huì)核發(fā)工會(huì)法人資格證書(shū)，2002年7月23日，北京市第二水利工程處工會(huì)更名為rCD工會(huì)。
（二）TCD工會(huì)是TCD公司登記的股東。2002年11月12日，TCD持股會(huì)代表大會(huì)通過(guò)TCD持股會(huì)章程，規(guī)定本職工持股會(huì)是由TCD公司經(jīng)民主協(xié)商自愿組成，TCD工會(huì)是TCD公司的股東之一，TCD持股會(huì)所籌集的資金通過(guò)TCD工會(huì)投資于TCD公司。TCD持股會(huì)會(huì)員以其出資額為限對(duì)TCD持股會(huì)承擔(dān)責(zé)任，TCD持股會(huì)以其投入公司的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。TCD持股會(huì)會(huì)員有以下義務(wù)：遵守TCD持股會(huì)章程；在職工持股后，不得抽回出資。在工商局的工商注冊(cè)登記資料中，TCD公司登記的股東為北京市第二水利工程處和TCD工會(huì)。
（三）葉某與TCD工會(huì)之間是代持股關(guān)系。2002年5月22日，TCD持股會(huì)給葉某出具TCD持股會(huì)出資證明，證明葉某初始出資額57，510元。葉某系TCD持股會(huì)會(huì)員，持有的TCD持股會(huì)出資證明，表明葉某與TCD持股會(huì)之間系代持股的關(guān)系。在這個(gè)法律關(guān)系中，葉某是實(shí)際出資人，TCD工會(huì)是名義股東。
根據(jù)上述主要事實(shí)，由于葉某是TCD工會(huì)的成員之一，作為具備獨(dú)立法人資格的TCD工會(huì)對(duì)外投資成為T(mén)CD公司的股東。葉某只能按照《TCD持股會(huì)章程》行使權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。因此，葉某要求確認(rèn)其為T(mén)CD公司股東，并要求TCD公司出具持股證明，法院未予支持。

摘自：《公司并購(gòu)法律實(shí)務(wù)精解與百案評(píng)析【第2版】》，中國(guó)法制出版社2017年10月出版。內(nèi)容簡(jiǎn)介：本書(shū)分為上、中、下三篇，共十三章。上篇為公司并購(gòu)基礎(chǔ)理論，本篇講解了公司并購(gòu)的概念、分類、方式，公司并購(gòu)理論及歷史沿革、公司并購(gòu)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)等基本原理。中篇為公司并購(gòu)全流程操作指引，本篇按照公司并購(gòu)的業(yè)務(wù)流程，講解了公司并購(gòu)前期準(zhǔn)備、盡職調(diào)查、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、并購(gòu)文件撰寫(xiě)、反壟斷申報(bào)與國(guó)家安全審查、交割等全流程的實(shí)務(wù)操作方法，并對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示，同時(shí)給出了風(fēng)險(xiǎn)防控的建議和措施。下篇為特殊類型的公司并購(gòu)，本篇講解了上市公司并購(gòu)、外資并購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)并購(gòu)、海外并購(gòu)等特殊類型并購(gòu)的操作要點(diǎn)、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

淘寶鏈接：https://item.taobao.com/item.htm?id=561154510053
微店鏈接：https://weidian.com/item.html?itemID=2194799480