中國人民銀行 監(jiān)察部 財政部等

關(guān)于規(guī)范商業(yè)預付卡管理的意見

中國人民銀行
監(jiān)察部
財政部
商務部
國家稅務總局
國家工商行政管理總局
國家預防腐敗局
文件

國辦發(fā)〔2011〕25號



關(guān)于規(guī)范商業(yè)預付卡管理的意見

　　近年來，適應信息技術(shù)發(fā)展和小額支付服務市場創(chuàng)新的客觀需要，商業(yè)預付卡市場發(fā)展迅速。商業(yè)預付卡以預付和非金融主體發(fā)行為典型特征，按發(fā)卡人不同可劃分為兩類：一類是專營發(fā)卡機構(gòu)發(fā)行，可跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨法人使用的多用途預付卡；另一類是商業(yè)企業(yè)發(fā)行，只在本企業(yè)或同一品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購買商品、服務的單用途預付卡�？傮w看，商業(yè)預付卡在減少現(xiàn)鈔使用、便利公眾支付、刺激消費等方面發(fā)揮了一定作用。同時，商業(yè)預付卡市場也存在監(jiān)管不嚴、違反財務紀律、缺乏風險防范機制、公款消費和收卡受賄等突出問題，嚴重擾亂了稅收和財務管理秩序，助長了腐敗行為。為規(guī)范商業(yè)預付卡管理、嚴肅財經(jīng)紀律、防范金融風險、促進反腐倡廉，現(xiàn)提出如下意見：

　　一、明確職責，加強管理

　　強化對商業(yè)預付卡發(fā)卡人的管理，是規(guī)范商業(yè)預付卡管理的首要環(huán)節(jié)，必須進一步明確部門職責，落實分類監(jiān)管。人民銀行要嚴格按照《非金融機構(gòu)支付服務管理辦法》（中國人民銀行令〔2010〕第2號）的規(guī)定，加強對多用途預付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查，完善業(yè)務管理規(guī)章，維護支付體系安全穩(wěn)定運行。未經(jīng)人民銀行批準，任何非金融機構(gòu)不得發(fā)行多用途預付卡，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按非法從事支付結(jié)算業(yè)務予以查處。對商業(yè)企業(yè)發(fā)行的單用途預付卡，商務部門要強化管理，抓緊制定行業(yè)標準，適時出臺管理辦法。金融機構(gòu)未經(jīng)批準，不得發(fā)行預付卡。

　　二、健全制度，規(guī)范行為

　　規(guī)范商業(yè)預付卡的發(fā)行和購買，是防范利用商業(yè)預付卡洗錢、套現(xiàn)、偷逃稅款以及行賄受賄的有效途徑，必須進一步建立健全規(guī)章制度，加大執(zhí)法力度。一是建立商業(yè)預付卡購卡實名登記制度。對于購買記名商業(yè)預付卡和一次性購買1萬元（含）以上不記名商業(yè)預付卡的單位或個人，由發(fā)卡人進行實名登記。二是實施商業(yè)預付卡非現(xiàn)金購卡制度。單位一次性購卡金額達5000元（含）以上或個人一次性購卡金額達5萬元（含）以上的，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式購買，不得使用現(xiàn)金；使用轉(zhuǎn)賬方式購卡的，發(fā)卡人要對轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入賬戶名稱、賬號、金額等進行逐筆登記。三是實行商業(yè)預付卡限額發(fā)行制度。不記名商業(yè)預付卡面值不超過1000元，記名商業(yè)預付卡面值不超過5000元。

　　嚴格發(fā)票和財務管理。發(fā)卡人必須嚴格按照《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票。稅務部門要加強發(fā)票管理和稅收稽查，堅決依法查處發(fā)卡人在售卡環(huán)節(jié)出具虛假發(fā)票、購卡單位在稅前扣除與生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)支出等行為。財政部門要加強財務管理，嚴厲查處挪用預算資金、利用購卡進行公款消費等行為。

　　三、堅決治理，防賄促廉

　　治理收卡受賄等違紀違法行為，是加強反腐倡廉工作的迫切要求和重要環(huán)節(jié)，必須進一步狠抓落實，加大查處力度。按照《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導干部廉潔從政若干準則》和《中共中央辦公廳國務院辦公廳關(guān)于嚴禁黨政機關(guān)及其工作人員在公務活動中接受和贈送禮金、有價證券的通知》（中辦發(fā)〔1993〕5號）的規(guī)定，嚴禁國家工作人員特別是領(lǐng)導干部在公務活動中收受任何形式的商業(yè)預付卡。凡收受商業(yè)預付卡又不按規(guī)定及時上交的，以收受同等數(shù)額的現(xiàn)金論處。對涉嫌受賄的，依法嚴肅查處。

　　四、防范風險，維護權(quán)益

　　加強預付資金管理，維護持卡人合法權(quán)益，是防范金融風險的重要手段，必須引起足夠重視，進一步完善工作機制。多用途預付卡發(fā)卡人接受的、客戶用于未來支付需要的預付資金，不屬于發(fā)卡人的自有財產(chǎn)，發(fā)卡人不得挪用、擠占。多用途預付卡發(fā)卡人必須在商業(yè)銀行開立備付金專用存款賬戶存放預付資金，并與銀行簽訂存管協(xié)議，接受銀行對備付金使用情況的監(jiān)督。人民銀行要加強對多用途預付卡備付金專用存款賬戶開立和使用的監(jiān)管。商務部門要采取有效措施，加強對單用途預付卡預付資金的監(jiān)管，防范資金風險。

　　人民銀行、商務部要繼續(xù)健全商業(yè)預付卡收費、投訴、保密、贖回、清退等業(yè)務管理制度，全面維護持卡人合法權(quán)益。為防止發(fā)卡人無償占有卡內(nèi)殘值，方便持卡人使用，記名商業(yè)預付卡不設有效期，不記名商業(yè)預付卡有效期不得少于3年。對于超過有效期尚有資金余額的，發(fā)卡人應提供激活、換卡等配套服務。工商部門要進一步加強監(jiān)督檢查，加大消費維權(quán)工作力度，嚴厲打擊侵犯消費者權(quán)益的不法行為，及時開展相關(guān)消費提示，營造良好的消費環(huán)境。

　　商業(yè)預付卡管理涉及部門眾多，情況復雜，規(guī)范整頓的任務十分艱巨。各有關(guān)部門要各負其責，建立對商業(yè)預付卡的聯(lián)合監(jiān)督檢查機制，進一步加強協(xié)調(diào)配合，齊抓共管，形成合力。2011年年底前，人民銀行、商務部等有關(guān)部門要聯(lián)合開展一次商業(yè)預付卡市場專項檢查，以檢查促整改，促進商業(yè)預付卡市場規(guī)范發(fā)展。

　　中國人民銀行

　　監(jiān)察部

　　財政部

　　商務部

　　國家稅務總局

　　國家工商總局

　　國家預防腐敗局

　　二○一一年五月二十三日