國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)

國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)《境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券申請(qǐng)報(bào)告示范大綱》的通知

發(fā)改外資〔2013〕477號(hào)


各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)發(fā)展改革委，各中央管理企業(yè)：
　　為規(guī)范境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券申請(qǐng)報(bào)告的編制，進(jìn)一步完善外債管理，根據(jù)《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券有關(guān)事項(xiàng)的通知》（發(fā)改外資〔2012〕1162號(hào)），特制定了《境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券申請(qǐng)報(bào)告示范大綱》，現(xiàn)印發(fā)你們。
　　本示范大綱適用于境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券申請(qǐng)，境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)在境外除香港特別行政區(qū)之外的國(guó)家或地區(qū)發(fā)行人民幣債券參照?qǐng)?zhí)行。

　　附件：境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券申請(qǐng)報(bào)告示范大綱
http://www.ndrc.gov.cn/zcfb/zcfbtz/2013tz/W020130314384875659778.pdf


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　國(guó)家發(fā)展改革委
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2013年3月7日





附件
境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券申請(qǐng)報(bào)告示范大綱


　　　　　　　　　　　第一章 發(fā)行人概況
一、基本情況
　　　主要包括：發(fā)行人名稱、地址，注冊(cè)日期、注冊(cè)資本，歷史 沿革、股東情況，公司治理、組織結(jié)構(gòu)，主要控股子公司。 二、業(yè)務(wù)情況
　　　主要包括：發(fā)行人所在行業(yè)現(xiàn)狀和前景；發(fā)行人行業(yè)地位和 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)狀況及發(fā)展戰(zhàn)略（含境外 業(yè)務(wù)）。
三、財(cái)務(wù)情況
　　　主要包括：營(yíng)運(yùn)能力分析、盈利能力分析、現(xiàn)金流量分析和 償債能力分析；最近三年及最近一期主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及合并資產(chǎn)負(fù) 債表。
　　　第二章 本期債券發(fā)行的必要性和可行性分析 一、債券發(fā)行的必要性
　　　債券發(fā)行對(duì)企業(yè)拓寬融資渠道、降低融資成本、優(yōu)化資本結(jié) 構(gòu)，推動(dòng)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展，增強(qiáng)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)能力，以及豐富香港債 券市場(chǎng)發(fā)債主體，促進(jìn)香港等境外人民幣債券市場(chǎng)發(fā)展的必要性 分析。
二、債券發(fā)行的可行性

　　　債券發(fā)行人資格、發(fā)債與市場(chǎng)需求，發(fā)債資金投向及管理符 合有關(guān)國(guó)家政策及戰(zhàn)略導(dǎo)向，以及風(fēng)險(xiǎn)提示及應(yīng)對(duì)措施的可行性 分析。

第三章 債券發(fā)行方案
一、債券發(fā)行概要
　　　主要包括：發(fā)行人、擬發(fā)行規(guī)模、債券類型、債券期限、利 率形式、發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象、還本付息、擔(dān)保及評(píng)級(jí)計(jì)劃（說(shuō) 明本期債券是否使用評(píng)級(jí)和擔(dān)保及相關(guān)計(jì)劃，不評(píng)級(jí)的提供承銷 機(jī)構(gòu)等給出的內(nèi)部評(píng)級(jí)）。
二、發(fā)債資金用途
　　　主要包括：發(fā)債資金投向概況，包括項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)或備案 情況、收購(gòu)合同、意向書簽訂情況及其他等（相關(guān)文件以附件形 式提交）。
三、償債保障措施
　　　從發(fā)行人的盈利能力、財(cái)務(wù)狀況、募投項(xiàng)目產(chǎn)生的收益及擔(dān) 保等各方面分析本期債券的償債保障措施。


　　　　　　　　　　第四章 債券發(fā)行計(jì)劃
一、發(fā)行預(yù)期
　　　結(jié)合香港人民幣債券市場(chǎng)情況及發(fā)行規(guī)模、期限、擔(dān)保、評(píng) 級(jí)等市場(chǎng)因素分析本期債券的預(yù)期發(fā)行情況。 二、擬定發(fā)行工作時(shí)間表
詳細(xì)介紹本期債券如獲批復(fù)后的發(fā)行工作時(shí)間表。





三、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)。


附件目錄：
　　　一、《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴香港特別行政 區(qū)發(fā)行人民幣債券有關(guān)事項(xiàng)的通知》（發(fā)改外資[2012]1162 號(hào)） 要求隨申請(qǐng)報(bào)告提供的有關(guān)文件。
二、需要提供的其他相關(guān)文件。