中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保監(jiān)會關于保險資金投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票等有關問題的通知

保監(jiān)發(fā)〔2014〕1號


各保險集團（控股）公司、保險公司、保險資產管理公司：

　　為促進保險業(yè)支持經濟結構調整和轉型升級，支持中小企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化保險資產配置結構，根據《保險資金運用管理暫行辦法》等相關規(guī)定，現將保險資金投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票等有關問題通知如下：

　　一、保險資金可以投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票。保險集團（控股）公司、保險公司直接投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票，應當具備股票投資能力；不具備股票投資能力的公司，應當委托符合條件的專業(yè)管理機構（含保險資產管理公司和其他專業(yè)管理機構，下同）進行投資。

　　二、保險集團（控股）公司、保險公司應將投資創(chuàng)業(yè)板上市公司股票的賬面余額納入股票資產統(tǒng)一計算比例。

　　三、保險集團（控股）公司、保險公司投資的創(chuàng)業(yè)板上市公司股票，不得存在以下情形：

　�。ㄒ唬┥鲜泄�司已披露正在接受監(jiān)管部門調查或者最近一年度內受到監(jiān)管部門處罰的；

　　（二）最近一年度內被交易所公開譴責的；

　　（三）上市公司最近一年度內財務報表被會計師事務所出具保留意見、否定意見或無法表示意見的；

　　（四）存在被人為操縱嫌疑的；

　�。ㄎ澹┲袊�保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

　　四、保險集團（控股）公司、保險公司委托專業(yè)管理機構開展創(chuàng)業(yè)板及其他股票投資，同一委托人委托同一專業(yè)管理機構管理的多個資產賬戶應當合并計算同一股票持股比例；同一專業(yè)管理機構受托管理不同委托人資產賬戶的，應當以委托人為主體，分別計算該委托人資產賬戶的合并持股比例。若合并計算后持股比例達到或超過5%，保險機構和專業(yè)管理機構應當及時向中國保監(jiān)會報告，按照有關規(guī)定履行信息披露義務。

　　五、保險集團（控股）公司、保險公司應當遵循審慎、安全、增值的原則，優(yōu)化股票資產配置，建立透明、規(guī)范的投資決策程序，制定科學有效的投資風險評估體系，健全投資風險控制制度，完善股票托管制度、股票交易管理制度和信息管理制度等。

　　六、保險業(yè)相關協會組織對保險資金股票投資行為應當加強行業(yè)自律管理。對保險資金違規(guī)股票投資，以及股票發(fā)行交易中有關當事人不公平對待保險資金等行為，保險業(yè)相關協會組織應當實行負面清單管理制度。

　　本通知自發(fā)布之日起實施。

　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國保監(jiān)會

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2014年1月7日