中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

中國保監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品有關(guān)事項(xiàng)的通知

保監(jiān)發(fā)〔2014〕12號(hào)



各人身保險(xiǎn)公司：

　　為防范風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　一、本通知所稱高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品是指第二保單年度末保單現(xiàn)金價(jià)值與累計(jì)生存保險(xiǎn)金之和超過累計(jì)所繳保費(fèi)，且預(yù)期該產(chǎn)品60%以上的保單存續(xù)時(shí)間不滿3年的產(chǎn)品。投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品、變額年金保險(xiǎn)產(chǎn)品除外。

　　二、預(yù)期存續(xù)時(shí)間應(yīng)由保險(xiǎn)公司總精算師基于公司經(jīng)驗(yàn)分析、產(chǎn)品設(shè)計(jì)目的、銷售渠道特點(diǎn)、服務(wù)質(zhì)量等因素綜合審慎評(píng)估。

　　萬能保險(xiǎn)第二保單年度末的現(xiàn)金價(jià)值應(yīng)由公司總精算師基于結(jié)算利率策略、最低保證利率與利益演示等因素綜合審慎預(yù)估。

　　三、保險(xiǎn)公司銷售高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品的，應(yīng)保持償付能力充足率不低于150%。保險(xiǎn)公司償付能力充足率低于150%時(shí)，應(yīng)立即停止銷售高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品。

　　四、保險(xiǎn)公司銷售高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品支付的傭金或手續(xù)費(fèi)超過產(chǎn)品定價(jià)時(shí)的附加費(fèi)用率或初始費(fèi)用的，應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，并形成書面決議。書面決議應(yīng)列明當(dāng)年度該產(chǎn)品的計(jì)劃銷售額度和預(yù)計(jì)費(fèi)差損額度。

　　五、分紅險(xiǎn)、萬能險(xiǎn)產(chǎn)品形態(tài)的高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品，如有區(qū)別于其他產(chǎn)品的投資策略、分紅策略或結(jié)算利率策略，保險(xiǎn)公司應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的分紅子賬戶或萬能子賬戶，單獨(dú)核算，保證核算清晰、公平。

　　六、保險(xiǎn)公司應(yīng)合理控制高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品的保費(fèi)規(guī)模，年度保費(fèi)收入應(yīng)與保險(xiǎn)公司的資本實(shí)力相匹配。

　�。ㄒ唬┳�2014年1月1日起，保險(xiǎn)公司高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品年度保費(fèi)收入應(yīng)控制在公司資本金的2倍以內(nèi)；超過的部分，其最低資本要求將予以提高，具體標(biāo)準(zhǔn)由中國保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。

　�。ǘ�）對(duì)2013年度高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品保費(fèi)收入高于當(dāng)年末資本金2倍的保險(xiǎn)公司，自2014年1月1日起，給予公司5年的過渡期。過渡期內(nèi)，高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品年度保費(fèi)收入在基準(zhǔn)額以內(nèi)的部分，不施加額外的最低資本要求；超過基準(zhǔn)額的部分，其最低資本要求將予以提高，具體標(biāo)準(zhǔn)由中國保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。

　　基準(zhǔn)額=資本金×2+（1-0.2t）×（2013年度高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品保費(fèi)收入-2013年末資本金×2），t=年度-2013，年度范圍為2014年至2018年。

　　本條中，資本金指的是保險(xiǎn)公司最近季度末投入資本和實(shí)際資本的較大者；2013年末資本金指的是保險(xiǎn)公司2013年末投入資本和實(shí)際資本的較大者。投入資本和實(shí)際資本的定義與償付能力報(bào)告保持一致。保費(fèi)收入采用業(yè)務(wù)口徑確認(rèn)，即保險(xiǎn)公司簽發(fā)保險(xiǎn)合同、收取保險(xiǎn)費(fèi)的，均確認(rèn)為保費(fèi)收入。

　　七、自2014年1季度起，保險(xiǎn)公司應(yīng)于每季度結(jié)束后20日內(nèi)報(bào)送《高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品情況報(bào)告》。報(bào)告電子版發(fā)至actuary_life@circ.gov.cn，紙質(zhì)報(bào)告應(yīng)在20日前發(fā)出。報(bào)告具體內(nèi)容包括：

　�。ㄒ唬└攥F(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品信息表；

　�。ǘ�）高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品名錄調(diào)整說明；

　�。ㄈ�）高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品銷售、核算合規(guī)性的說明。

　　保險(xiǎn)公司應(yīng)定期對(duì)已銷售的產(chǎn)品進(jìn)行回顧，檢驗(yàn)是否符合高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品的定義，相應(yīng)調(diào)整高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品的名錄，并專項(xiàng)說明。傭金或手續(xù)費(fèi)超過定價(jià)時(shí)附加費(fèi)用率或初始費(fèi)用的，應(yīng)附董事會(huì)書面決議。

　　報(bào)告應(yīng)由保險(xiǎn)公司總經(jīng)理簽發(fā)并承擔(dān)最終責(zé)任。

　　八、保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)本通知發(fā)文之日前已報(bào)備或?qū)徟�的產(chǎn)品進(jìn)行梳理，符合高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品定義的，應(yīng)于2014年3月31日前達(dá)到本通知相關(guān)要求。

　　九、中國保監(jiān)會(huì)此前下發(fā)的有關(guān)規(guī)定與本通知內(nèi)容不符的，以本通知為準(zhǔn)�！　�

　　附件：高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品信息表
http://www.circ.gov.cn/Portals/0/wendang2014/高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品信息表.xlsx


　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國保監(jiān)會(huì)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2014年1月29日