國家外匯管理局

國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《銀行外匯風(fēng)險交易報告管理辦法（試行）》的通知

匯發(fā)〔2024〕32號


國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分局，各全國性中資銀行：

為了更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，保障跨境貿(mào)易和投融資便利化，預(yù)防和遏制外匯違法違規(guī)活動，維護外匯市場秩序，國家外匯管理局根據(jù)《銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）》（以下簡稱《展業(yè)辦法》）及相關(guān)法律法規(guī)，制定了《銀行外匯風(fēng)險交易報告管理辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》，見附件），現(xiàn)予印發(fā)，自發(fā)布之日起施行。

適用《展業(yè)辦法》模式進行外匯展業(yè)的銀行，應(yīng)當(dāng)按照《辦法》規(guī)定，建立健全外匯風(fēng)險交易信息監(jiān)測系統(tǒng)，報送外匯風(fēng)險交易報告。

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分局接到本通知后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)分局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村合作銀行。執(zhí)行中如遇問題，請及時向國家外匯管理局管理檢查司反饋。

特此通知。

附件：銀行外匯風(fēng)險交易報告管理辦法（試行）



國家外匯管理局

2024年12月26日

附件 銀行外匯風(fēng)險交易報告管理辦法(試行）

第一章總則

第一條 為了更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，保障跨境貿(mào)易和投融資便利化，預(yù)防和遏制外匯違法違規(guī)活動，維護外匯市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立，適用《銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）》進行外匯展業(yè)的銀行。

第三條 銀行發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑本行境內(nèi)、境外機構(gòu)和個人客戶（以下統(tǒng)稱交易主體）存在外匯風(fēng)險交易行為的，應(yīng)當(dāng)監(jiān)測外匯風(fēng)險交易信息，報送外匯風(fēng)險交易報告。前款所稱外匯風(fēng)險交易行為，是指涉及涉嫌虛假貿(mào)易、虛假投融資、地下錢莊、跨境賭博、騙取出口退稅、虛擬貨幣非法跨境金融活動，以及其他涉嫌違法違規(guī)跨境資金流動行為；外匯風(fēng)險交易信息，是指與外匯風(fēng)險交易行為相關(guān)的信息。

第四條 銀行應(yīng)當(dāng)及時通過其總部或總部指定的機構(gòu)向國家外匯管理局報送外匯風(fēng)險交易報告。

第五條 國家外匯管理局及其分局（以下簡稱外匯局）對本辦法執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查；銀行應(yīng)當(dāng)配合外匯局的監(jiān)督檢查，真實、準(zhǔn)確、完整、及時地提供相關(guān)文件、資料、數(shù)據(jù)、信息，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第二章 外匯風(fēng)險交易報告

第六條 銀行應(yīng)當(dāng)制定和完善外匯風(fēng)險交易信息監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)，并對其有效性負責(zé)。監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)包括但不限于交易主體的身份、行為以及交易資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在異常的情形，并應(yīng)當(dāng)參考以下因素：

（一）中國人民銀行及其分支機構(gòu)、外匯局發(fā)布的法律法規(guī)、風(fēng)險提示、外匯風(fēng)險交易特征等；

（二）公安機關(guān)、司法機關(guān)等發(fā)布的跨境業(yè)務(wù)相關(guān)的犯罪形勢分析、風(fēng)險提示、犯罪類型報告和工作報告；

（三）銀行外匯資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務(wù)特點、交易主體群體、交易特征，以及本行外匯合規(guī)風(fēng)險的情況；

（四）需要關(guān)注的其他因素。

第七條 銀行報送外匯風(fēng)險交易報告前，應(yīng)當(dāng)按照本行內(nèi)部管理制度，對依據(jù)監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)篩選出的交易信息進行人工分析、識別：

（一）確認屬于外匯風(fēng)險交易信息的，銀行應(yīng)當(dāng)在外匯風(fēng)險交易報告中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程；

（二）確認不屬于外匯風(fēng)險交易信息的，銀行無需報送外匯風(fēng)險交易報告，但應(yīng)當(dāng)自行記錄排除理由。

第八條 外匯風(fēng)險交易報告應(yīng)當(dāng)說明本行外匯風(fēng)險交易信息情況，主要內(nèi)容包括外匯風(fēng)險交易行為的基本情況、分析過程、分析結(jié)論、擬采取的處置措施等。對于非法跨境金融活動，國家外匯管理局可以根據(jù)工作需要，要求銀行直接報送依據(jù)監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)篩選出的交易信息。

第九條 銀行應(yīng)當(dāng)在按本機構(gòu)外匯風(fēng)險交易報告內(nèi)部操作規(guī)程確認外匯風(fēng)險交易信息后，及時以電子方式報送外匯風(fēng)險交易報告，最遲不超過5個工作日。

第十條 銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況，對外匯風(fēng)險交易報告所涉及的交易主體采取與風(fēng)險程度相適應(yīng)的措施，預(yù)防外匯合規(guī)風(fēng)險，必要時向交易主體做好解釋說明工作：

（一）提高該交易主體外匯合規(guī)風(fēng)險等級；

（二）對該交易主體后續(xù)外匯業(yè)務(wù)采取強化審查措施；

（三）明確與該交易主體后續(xù)建立、維持外匯業(yè)務(wù)關(guān)系，或者為其辦理后續(xù)外匯業(yè)務(wù)，需要提升審批層級；

（四）限制與該交易主體建立新的外匯業(yè)務(wù)關(guān)系、拒絕為其辦理后續(xù)外匯業(yè)務(wù)，或者終止已經(jīng)建立的外匯業(yè)務(wù)關(guān)系；

（五）合理限制該交易主體通過非面對面方式辦理外匯業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類型；

（六）其他外匯合規(guī)風(fēng)險預(yù)防措施。

第十一條 外匯局發(fā)現(xiàn)銀行報送的外匯風(fēng)險交易報告內(nèi)容要素不全或者存在錯誤的，應(yīng)當(dāng)向銀行發(fā)出補正通知，銀行應(yīng)當(dāng)在接到補正通知之日起5個工作日內(nèi)補正。銀行發(fā)現(xiàn)已報送的外匯風(fēng)險交易報告內(nèi)容要素不全、存在錯誤或者出現(xiàn)新情況的，應(yīng)當(dāng)及時主動補正報送。

第十二條 銀行應(yīng)當(dāng)定期對外匯風(fēng)險交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)進行評估，并根據(jù)評估結(jié)果進行優(yōu)化；本辦法第六條所列參考因素發(fā)生變化或者發(fā)生其他應(yīng)當(dāng)關(guān)注的情況時，銀行應(yīng)當(dāng)及時進行評估和優(yōu)化。

第十三條 國家外匯管理局不定期向銀行發(fā)布風(fēng)險提示、外匯風(fēng)險交易特征等參考信息。銀行認為所發(fā)現(xiàn)的外匯風(fēng)險交易特征具有較強代表性和普遍性、對特定外匯風(fēng)險交易類型具有指向性的，可以及時向國家外匯管理局報送。

第三章 內(nèi)部管理措施

第十四條 銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法制定外匯風(fēng)險交易報告內(nèi)部管理制度，規(guī)范本行外匯風(fēng)險交易報告工作，并對分支機構(gòu)執(zhí)行情況進行督導(dǎo)管理。

第十五條 銀行應(yīng)當(dāng)對外匯風(fēng)險交易報告工作提供必要的人員、系統(tǒng)、信息等資源保障支持。

第十六條 銀行應(yīng)當(dāng)建立健全外匯風(fēng)險交易信息監(jiān)測系統(tǒng)，以交易主體為基本單位開展交易監(jiān)測分析，全面、完整、準(zhǔn)確地采集各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的交易主體身份信息和交易信息，為外匯風(fēng)險交易信息監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)運行、人工分析與識別、報送等提供保障。

第十七條 銀行應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)內(nèi)部信息共享，并根據(jù)信息敏感度及其與外匯風(fēng)險交易管理的相關(guān)性等，合理確定信息共享的程度與范圍。

第十八條 銀行應(yīng)當(dāng)將外匯風(fēng)險交易報告、反映交易分析和內(nèi)部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保存 5 年，信息保存應(yīng)當(dāng)完整準(zhǔn)確、不可篡改。保存的信息資料涉及外匯管理部門正在調(diào)查的涉嫌違規(guī)行為，且調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結(jié)束的，銀行應(yīng)將其保存至調(diào)查工作結(jié)束。

第十九條 銀行及其工作人員對因執(zhí)行本辦法獲得的交易主體身份、交易以及風(fēng)險分析處理等信息，應(yīng)當(dāng)依法予以保密，不得泄露或非法向他人提供。

第四章附則

第二十條 銀行違反本辦法的，依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》進行處罰。銀行未將本辦法第三條規(guī)定的外匯風(fēng)險交易信息作為外匯風(fēng)險交易報告進行報送，但有證據(jù)證明自身已經(jīng)勤勉盡責(zé)對該交易信息進行人工識別、未報送理由具有邏輯性和合理性的，不追究相關(guān)法律責(zé)任。

第二十一條 外匯風(fēng)險交易報告的報送要求和具體格式等，由國家外匯管理局另行規(guī)定。

第二十二條 本辦法由國家外匯管理局負責(zé)解釋。

第二十三條 本辦法自發(fā)布之日起施行。