法規(guī)法律目錄

·人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通
/人力資源和社會(huì)保障部(2016-9-28)

·國(guó)土資源部關(guān)于印發(fā)《實(shí)物地質(zhì)資料管理辦法》的通知
/國(guó)土資源部(2016-9-29)

·國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)推動(dòng)1億非戶籍人口在城市落戶方案的通知
/國(guó)務(wù)院辦公廳(2016-9-30)

·關(guān)于建立城鎮(zhèn)建設(shè)用地增加規(guī)模同吸納農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口落戶數(shù)量掛鉤機(jī)制
/國(guó)土資源部國(guó)家發(fā)展(2016-9-29)

·關(guān)于對(duì)化妝品消費(fèi)稅政策進(jìn)行調(diào)整的公告
/海關(guān)總署(2016-9-30)

·國(guó)務(wù)院關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的意見
/國(guó)務(wù)院(2016-9-22)

·住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、工商總局關(guān)于印發(fā)建設(shè)工程勘察合同示范文本的通知
/住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部國(guó)(2016-9-12)

·國(guó)家安全監(jiān)管總局關(guān)于推動(dòng)安全生產(chǎn)科技創(chuàng)新的若干意見
/國(guó)家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理(2016-9-21)

·關(guān)于推進(jìn)以審判為中心的刑事訴訟制度改革的意見
/最高人民法院最高人(2016-10-10)

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國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)推動(dòng)1億非戶籍人口在城市落戶方案的通知

國(guó)務(wù)院辦公廳

國(guó)辦發(fā)〔2016〕72號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國(guó)務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：

《推動(dòng)1億非戶籍人口在城市落戶方案》已經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　國(guó)務(wù)院辦公廳

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2016年9月30日

（此件公開發(fā)布）

推動(dòng)1億非戶籍人口在城市落戶方案

促進(jìn)有能力在城鎮(zhèn)穩(wěn)定就業(yè)和生活的農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口舉家進(jìn)城落戶，是全面小康社會(huì)惠及更多人口的內(nèi)在要求，是推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的首要任務(wù)，是擴(kuò)大內(nèi)需、改善民生的重要舉措。為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于推動(dòng)1億左右農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口和其他常住人口等非戶籍人口在城市落戶的決策部署，根據(jù)《國(guó)家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃（2014—2020年）》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)戶籍制度改革的意見》（國(guó)發(fā)〔2014〕25號(hào)）和《國(guó)務(wù)院關(guān)于深入推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的若干意見》（國(guó)發(fā)〔2016〕8號(hào)），特制定本方案。

一、總體要求

（一）指導(dǎo)思想。全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，按照“五位一體”總體布局和“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，牢固樹立和貫徹落實(shí)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以人的城鎮(zhèn)化為核心，以理念創(chuàng)新為先導(dǎo)，以體制機(jī)制改革為動(dòng)力，緊緊圍繞推動(dòng)1億非戶籍人口在城市落戶目標(biāo)，深化戶籍制度改革，加快完善財(cái)政、土地、社保等配套政策，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展提供持久強(qiáng)勁動(dòng)力，為維護(hù)社會(huì)公平正義與和諧穩(wěn)定奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（二）基本原則。

統(tǒng)籌設(shè)計(jì)，協(xié)同推進(jìn)。統(tǒng)籌推進(jìn)本地和外地非戶籍人口在城市落戶，實(shí)行相同的落戶條件和標(biāo)準(zhǔn)。統(tǒng)籌戶籍制度改革與相關(guān)配套制度改革創(chuàng)新，優(yōu)化政策組合，形成工作合力，確保城市新老居民同城同待遇。

存量?jī)?yōu)先，帶動(dòng)增量。優(yōu)先解決進(jìn)城時(shí)間長(zhǎng)、就業(yè)能力強(qiáng)、能夠適應(yīng)城市產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的非戶籍人口落戶，形成示范效應(yīng)，逐步帶動(dòng)新增非戶籍人口在城市落戶。

因地制宜，分類施策。充分考慮城市綜合承載能力，實(shí)施差別化落戶政策，賦予地方更多操作空間，鼓勵(lì)地方創(chuàng)造典型經(jīng)驗(yàn)。充分尊重群眾自主定居意愿，堅(jiān)決打破“玻璃門”，嚴(yán)格防止“被落戶”。

中央統(tǒng)籌，省負(fù)總責(zé)。中央政府層面統(tǒng)籌總體方案和制度安排，強(qiáng)化對(duì)地方的指導(dǎo)和監(jiān)督考核。省級(jí)政府負(fù)總責(zé)，全面做好地方方案編制和組織實(shí)施等工作。

（三）主要目標(biāo)�！笆濉逼陂g，城鄉(xiāng)區(qū)域間戶籍遷移壁壘加速破除，配套政策體系進(jìn)一步健全，戶籍人口城鎮(zhèn)化率年均提高1個(gè)百分點(diǎn)以上，年均轉(zhuǎn)戶1300萬(wàn)人以上。到2020年，全國(guó)戶籍人口城鎮(zhèn)化率提高到45%，各地區(qū)戶籍人口城鎮(zhèn)化率與常住人口城鎮(zhèn)化率差距比2013年縮小2個(gè)百分點(diǎn)以上。

二、進(jìn)一步拓寬落戶通道

（四）全面放開放寬重點(diǎn)群體落戶限制。除極少數(shù)超大城市外，全面放寬農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口落戶條件。以農(nóng)村學(xué)生升學(xué)和參軍進(jìn)入城鎮(zhèn)的人口、在城鎮(zhèn)就業(yè)居住5年以上和舉家遷徙的農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口以及新生代農(nóng)民工為重點(diǎn)，促進(jìn)有能力在城鎮(zhèn)穩(wěn)定就業(yè)和生活的農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口舉家進(jìn)城落戶。省會(huì)及以下城市要全面放開對(duì)高校畢業(yè)生、技術(shù)工人、職業(yè)院校畢業(yè)生、留學(xué)歸國(guó)人員的落戶限制。省會(huì)及以下城市要探索實(shí)行農(nóng)村籍高校學(xué)生來去自由的落戶政策，高校錄取的農(nóng)村籍學(xué)生可根據(jù)本人意愿，將戶口遷至高校所在地；畢業(yè)后可根據(jù)本人意愿，將戶口遷回原籍地或遷入就（創(chuàng)）業(yè)地。（公安部牽頭）

（五）調(diào)整完善超大城市和特大城市落戶政策。超大城市和特大城市要以具有合法穩(wěn)定就業(yè)和合法穩(wěn)定住所（含租賃）、參加城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)年限、連續(xù)居住年限等為主要依據(jù)，區(qū)分城市的主城區(qū)、郊區(qū)、新區(qū)等區(qū)域，分類制定落戶政策，重點(diǎn)解決符合條件的普通勞動(dòng)者落戶問題。戶籍人口比重低的超大城市和特大城市，要進(jìn)一步放寬外來人口落戶指標(biāo)控制，加快提高戶籍人口城鎮(zhèn)化率。（公安部牽頭）

（六）調(diào)整完善大中城市落戶政策。大中城市均不得采取購(gòu)買房屋、投資納稅等方式設(shè)置落戶限制。城區(qū)常住人口300萬(wàn)以下的城市不得采取積分落戶方式。大城市落戶條件中對(duì)參加城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)的年限要求不得超過5年，中等城市不得超過3年。（公安部牽頭）

三、制定實(shí)施配套政策

（七）加大對(duì)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化的財(cái)政支持力度并建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。根據(jù)不同時(shí)期農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口數(shù)量規(guī)模、不同地區(qū)和城鄉(xiāng)之間農(nóng)業(yè)人口流動(dòng)變化、大中小城市農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化成本差異等，對(duì)中央和省級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付規(guī)模、結(jié)構(gòu)進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。落實(shí)東部發(fā)達(dá)地區(qū)和大城市、特大城市的主體責(zé)任，引導(dǎo)其加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，依靠自有財(cái)力為農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口提供與當(dāng)?shù)貞艏丝谕鹊幕竟卜⻊?wù)，中央財(cái)政根據(jù)其吸納農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口進(jìn)城落戶人數(shù)等因素適當(dāng)給予獎(jiǎng)勵(lì)。（財(cái)政部牽頭）

（八）建立財(cái)政性建設(shè)資金對(duì)吸納農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口較多城市基礎(chǔ)設(shè)施投資的補(bǔ)助機(jī)制。加快實(shí)施中央預(yù)算內(nèi)投資安排向吸納農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口落戶數(shù)量較多城鎮(zhèn)傾斜的政策。中央財(cái)政在安排城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和運(yùn)行維護(hù)、保障性住房等相關(guān)專項(xiàng)資金時(shí)，對(duì)吸納農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口較多的地區(qū)給予適當(dāng)支持。鼓勵(lì)省級(jí)政府實(shí)施相應(yīng)配套政策。（國(guó)家發(fā)展改革委、財(cái)政部牽頭）

（九）建立城鎮(zhèn)建設(shè)用地增加規(guī)模與吸納農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口落戶數(shù)量掛鉤機(jī)制。按照以人定地、人地和諧的原則，實(shí)施城鎮(zhèn)建設(shè)用地增加規(guī)模與吸納農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口落戶數(shù)量掛鉤政策，完善年度土地利用計(jì)劃指標(biāo)分配機(jī)制，保障農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口在城鎮(zhèn)落戶的合理用地需求。規(guī)范推進(jìn)城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤，建立健全城鎮(zhèn)低效用地再開發(fā)激勵(lì)約束機(jī)制。（國(guó)土資源部牽頭）

（十）完善城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目融資制度。健全債券信息披露、信用評(píng)級(jí)、發(fā)行管理等方面制度安排。（國(guó)家發(fā)展改革委、人民銀行、證監(jiān)會(huì)按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）建立健全規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制，支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。（財(cái)政部牽頭）采取有效措施推進(jìn)城市公共服務(wù)領(lǐng)域和基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域采用政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式融資。（財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

（十一）建立進(jìn)城落戶農(nóng)民“三權(quán)”維護(hù)和自愿有償退出機(jī)制。加快推進(jìn)農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革，確保如期完成土地承包權(quán)、宅基地使用權(quán)等確權(quán)登記頒證，積極推進(jìn)農(nóng)村集體資產(chǎn)確權(quán)到戶和股份合作制改革，不得強(qiáng)行要求進(jìn)城落戶農(nóng)民轉(zhuǎn)讓其在農(nóng)村的土地承包權(quán)、宅基地使用權(quán)、集體收益分配權(quán)，或?qū)⑵渥鳛檫M(jìn)城落戶條件。建立健全農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)市場(chǎng)體系，探索形成農(nóng)戶對(duì)“三權(quán)”的自愿有償退出機(jī)制，支持和引導(dǎo)進(jìn)城落戶農(nóng)民依法自愿有償轉(zhuǎn)讓上述權(quán)益，但現(xiàn)階段要嚴(yán)格限定在本集體經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部。（中央農(nóng)辦牽頭，農(nóng)業(yè)部、國(guó)土資源部等參與）

（十二）將進(jìn)城落戶農(nóng)民完全納入城鎮(zhèn)住房保障體系。加快完善城鎮(zhèn)住房保障體系，確保進(jìn)城落戶農(nóng)民與當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)居民同等享有政府提供基本住房保障的權(quán)利。住房保障逐步實(shí)行實(shí)物保障與租賃補(bǔ)貼并舉，通過市場(chǎng)提供房源、政府發(fā)放租賃補(bǔ)貼方式，支持符合條件的進(jìn)城落戶農(nóng)民承租市場(chǎng)住房。推進(jìn)擴(kuò)大住房公積金繳存面，將農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口納入覆蓋范圍，鼓勵(lì)個(gè)體工商戶和自由職業(yè)者繳存。落實(shí)放寬住房公積金提取條件等政策，建立全國(guó)住房公積金轉(zhuǎn)移接續(xù)平臺(tái)，支持繳存人異地使用。（住房城鄉(xiāng)建設(shè)部牽頭）

（十三）落實(shí)進(jìn)城落戶農(nóng)民參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策。進(jìn)城落戶農(nóng)民在農(nóng)村參加的基本醫(yī)療保險(xiǎn)可規(guī)范接入城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)。完善并落實(shí)醫(yī)保關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)辦法和異地就醫(yī)結(jié)算辦法，妥善處理醫(yī)保關(guān)系轉(zhuǎn)移中的有關(guān)權(quán)益，加強(qiáng)醫(yī)保關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)管理服務(wù)，確�；踞t(yī)保參保人能跨制度、跨統(tǒng)籌地區(qū)連續(xù)參保。（人力資源社會(huì)保障部牽頭，國(guó)家衛(wèi)生計(jì)生委等部門參與）

（十四）落實(shí)進(jìn)城落戶農(nóng)民參加城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)等政策。加快落實(shí)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)政策，推動(dòng)符合條件的進(jìn)城落戶農(nóng)民參加當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)或城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，按規(guī)定享有養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。確保進(jìn)城落戶農(nóng)民與當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)居民同等享有最低生活保障的權(quán)利。（人力資源社會(huì)保障部、民政部牽頭）

（十五）保障進(jìn)城落戶農(nóng)民子女平等享有受教育權(quán)利。各地區(qū)要確保進(jìn)城落戶農(nóng)民子女受教育與城鎮(zhèn)居民同城同待遇。加快完善全國(guó)中小學(xué)生學(xué)籍信息管理系統(tǒng)，為進(jìn)城落戶居民子女轉(zhuǎn)學(xué)升學(xué)提供便利。（教育部牽頭）

（十六）推進(jìn)居住證制度覆蓋全部未落戶城鎮(zhèn)常住人口。切實(shí)保障居住證持有人享有國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)基本公共服務(wù)和辦事便利。鼓勵(lì)地方各級(jí)政府根據(jù)本地實(shí)際不斷擴(kuò)大公共服務(wù)范圍并提高服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，縮小居住證持有人與戶籍人口享有的基本公共服務(wù)的差距。督促各城市根據(jù)《居住證暫行條例》，加快制定實(shí)施具體管理辦法。（公安部牽頭）

四、強(qiáng)化監(jiān)測(cè)檢查

（十七）健全落戶統(tǒng)計(jì)體系。加快建立健全全國(guó)統(tǒng)一的常住人口城鎮(zhèn)化率和戶籍人口城鎮(zhèn)化率統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，準(zhǔn)確快捷反映各地區(qū)兩個(gè)指標(biāo)變動(dòng)狀況，并列入國(guó)家和各地區(qū)統(tǒng)計(jì)公報(bào)。（國(guó)家統(tǒng)計(jì)局牽頭，公安部參與）

（十八）強(qiáng)化專項(xiàng)檢查。對(duì)各地區(qū)非戶籍人口特別是進(jìn)城農(nóng)民落戶進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)和監(jiān)督檢查，及時(shí)向社會(huì)公布有關(guān)情況。2018年組織開展對(duì)1億非戶籍人口在城市落戶情況的中期評(píng)估，2020年進(jìn)行總結(jié)評(píng)估。（公安部、國(guó)家發(fā)展改革委牽頭）

（十九）強(qiáng)化政策效果。對(duì)國(guó)發(fā)〔2014〕25號(hào)、國(guó)發(fā)〔2016〕8號(hào)等國(guó)務(wù)院文件已明確的相關(guān)配套政策，有關(guān)部門要加快工作進(jìn)度，確保在2016年底前出臺(tái)。采取自我評(píng)估和第三方評(píng)估相結(jié)合的方式，對(duì)相關(guān)配套政策實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤分析，動(dòng)態(tài)調(diào)整完善政策，強(qiáng)化政策實(shí)施效果。（推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化工作部際聯(lián)席會(huì)議負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，國(guó)務(wù)院有關(guān)部門按職責(zé)分工負(fù)責(zé)）

（二十）強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督。將非戶籍人口在城市落戶情況和相關(guān)配套政策實(shí)施情況納入國(guó)家重大政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)范圍，將審計(jì)結(jié)果及整改情況作為有關(guān)部門考核、任免、獎(jiǎng)懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)。（審計(jì)署牽頭）

各地區(qū)、各部門要高度重視新型城鎮(zhèn)化建設(shè)各項(xiàng)相關(guān)工作，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，加大力度，切實(shí)抓好本方案實(shí)施，確保1億非戶籍人口在城市落戶目標(biāo)任務(wù)如期完成。

人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部關(guān)于印發(fā)職業(yè)年金基金管理暫行辦法的通知

人力資源和社會(huì)保障部財(cái)政部

人社部發(fā)〔2016〕92號(hào)

各省、自治區(qū)、直轄市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)人力資源社會(huì)保障廳（局）、財(cái)政（財(cái)務(wù)）廳（局）：

　　現(xiàn)將《職業(yè)年金基金管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

人力資源社會(huì)保障部

財(cái)政部

　　2016年9月28日

職業(yè)年金基金管理暫行辦法

第一章總則

　　第一條為規(guī)范職業(yè)年金基金管理，維護(hù)各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)信托法、合同法、證券投資基金法、《國(guó)務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國(guó)發(fā)〔2015〕2號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2015〕18號(hào)）等法律及有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱職業(yè)年金基金，是指依法建立的職業(yè)年金計(jì)劃籌集的資金及其投資運(yùn)營(yíng)收益形成的機(jī)關(guān)事業(yè)單位補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。職業(yè)年金基金的委托管理、賬戶管理、受托管理、托管、投資管理以及監(jiān)督管理適用本辦法。

　　第三條本辦法所稱受益人是指參加職業(yè)年金計(jì)劃的機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員。委托人是指參加職業(yè)年金計(jì)劃的機(jī)關(guān)事業(yè)單位及其工作人員。代理人是指代理委托人集中行使委托職責(zé)并負(fù)責(zé)職業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)的中央國(guó)家機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心及省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。受托人是指受托管理職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的法人受托機(jī)構(gòu)，托管人是指接受受托人委托保管職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的商業(yè)銀行，投資管理人是指接受受托人委托投資管理職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的專業(yè)機(jī)構(gòu)。

　　職業(yè)年金基金受托、托管和投資管理機(jī)構(gòu)在具有相應(yīng)企業(yè)年金基金管理資格的機(jī)構(gòu)中選擇。

　　第四條職業(yè)年金基金采取集中委托投資運(yùn)營(yíng)的方式管理，其中，中央在京國(guó)家機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位職業(yè)年金基金由中央國(guó)家機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心集中行使委托職責(zé)，各地機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金基金由省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)集中行使委托職責(zé)。代理人可以建立一個(gè)或多個(gè)職業(yè)年金計(jì)劃，按計(jì)劃估值和計(jì)算收益率，建立多個(gè)職業(yè)年金計(jì)劃的，也可以實(shí)行統(tǒng)一收益率。一個(gè)職業(yè)年金計(jì)劃應(yīng)當(dāng)只有一個(gè)受托人、一個(gè)托管人，可以根據(jù)資產(chǎn)規(guī)模大小選擇適量的投資管理人。職業(yè)年金計(jì)劃的基金財(cái)產(chǎn)，可以由投資管理人設(shè)立投資組合或由受托人直接投資養(yǎng)老金產(chǎn)品進(jìn)行投資管理。

　　第五條職業(yè)年金計(jì)劃的代理人代理委托人與受托人簽訂職業(yè)年金計(jì)劃受托管理合同，受托人與托管人、投資管理人分別簽訂職業(yè)年金計(jì)劃委托管理合同。職業(yè)年金計(jì)劃受托和委托管理合同由受托人報(bào)人力資源社會(huì)保障部或者省、自治區(qū)、直轄市人力資源社會(huì)保障行政部門備案，人力資源社會(huì)保障行政部門于收到符合規(guī)定的備案材料之日起15個(gè)工作日內(nèi)，出具職業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函，給予職業(yè)年金計(jì)劃登記號(hào)。職業(yè)年金計(jì)劃名稱、登記號(hào)及投資組合代碼，按規(guī)定編制。

　　第六條成立中央及省級(jí)職業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)評(píng)選委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱評(píng)選委員會(huì)），負(fù)責(zé)通過招標(biāo)形式選擇、更換受托人。評(píng)選委員會(huì)人數(shù)為七人、九人或十一人，由人力資源社會(huì)保障部門、財(cái)政部門等方面人員組成，基金規(guī)模較大的機(jī)關(guān)事業(yè)單位和地區(qū)可派代表參加。評(píng)選委員會(huì)辦公室設(shè)在中央國(guó)家機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)管理中心及省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，承擔(dān)相關(guān)事務(wù)工作。

　　評(píng)選委員會(huì)成員名單報(bào)人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部備案。

　　第七條同一職業(yè)年金計(jì)劃中，受托人與托管人、托管人與投資管理人不得為同一機(jī)構(gòu)；受托人與托管人、托管人與投資管理人、投資管理人與其他投資管理人的高級(jí)管理人員和職業(yè)年金從業(yè)人員，不得相互兼任。

　　受托人兼任投資管理人時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)控制制度，確保業(yè)務(wù)管理之間的獨(dú)立性；設(shè)立獨(dú)立的受托業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)部門，辦公區(qū)域、運(yùn)營(yíng)管理流程和業(yè)務(wù)制度應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分離；直接負(fù)責(zé)的高級(jí)管理人員、受托業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)部門的從業(yè)人員不得相互兼任。同一職業(yè)年金計(jì)劃中，受托人對(duì)待各投資管理人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和流程，體現(xiàn)公開、公平、公正原則。

　　第八條職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于機(jī)關(guān)事業(yè)單位、各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織的固有財(cái)產(chǎn)及其管理的其他財(cái)產(chǎn)。

　　職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形取得的財(cái)產(chǎn)和收益，應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。

　　第九條機(jī)關(guān)事業(yè)單位、各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的法人或者其他組織，因機(jī)構(gòu)調(diào)整、依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行終止清算的，職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。

　　第十條職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)，不得與機(jī)關(guān)事業(yè)單位、各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織固有財(cái)產(chǎn)的債務(wù)相互抵銷。不同職業(yè)年金計(jì)劃基金財(cái)產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷。非因職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對(duì)基金財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。

　　第十一條人力資源社會(huì)保障行政部門、財(cái)政部門對(duì)職業(yè)年金基金管理情況進(jìn)行監(jiān)管。

第二章管理職責(zé)

　　第十二條建立職業(yè)年金的機(jī)關(guān)事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé):

　�。ㄒ唬┫蚬芾砥浠攫B(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申報(bào)職業(yè)年金繳費(fèi)。

　�。ǘC(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)按期劃入管理其基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按有關(guān)規(guī)定設(shè)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶，省以下社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)職業(yè)年金基金歸集賬戶資金及時(shí)歸集至省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)職業(yè)年金基金歸集賬戶，確保資金完整、安全和獨(dú)立。職業(yè)年金基金歸集賬戶設(shè)立和管理辦法另行制定。

　　（三）根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在本單位工作人員出現(xiàn)退休、出國(guó)（境）定居、死亡等情況時(shí)，向管理其基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出待遇支付申請(qǐng)，并協(xié)助發(fā)放職業(yè)年金待遇；在本單位工作人員變動(dòng)工作單位時(shí)，向管理其基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)提出賬戶轉(zhuǎn)移申請(qǐng)，并協(xié)助辦理職業(yè)年金賬戶轉(zhuǎn)移；在本單位工作人員出現(xiàn)上述情況或其他有關(guān)情況時(shí)，向同級(jí)財(cái)政提出撥付資金記實(shí)申請(qǐng)。

　　第十三條代理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　�。ㄒ唬┐砦腥伺c受托人簽訂職業(yè)年金計(jì)劃受托管理合同。

　�。ǘ┰O(shè)立獨(dú)立的職業(yè)年金基金歸集賬戶，歸集職業(yè)年金繳費(fèi)，賬實(shí)匹配一致后按照職業(yè)年金計(jì)劃受托管理合同約定及時(shí)將職業(yè)年金基金歸集賬戶資金劃入職業(yè)年金基金受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶，確保資金完整、安全和獨(dú)立。

　�。ㄈ┴�(fù)責(zé)對(duì)歸集賬戶進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

　�。ㄋ模┴�(fù)責(zé)職業(yè)年金基金賬戶管理，記錄單位和個(gè)人繳費(fèi)以及基金投資收益等賬戶財(cái)產(chǎn)變化情況。

　�。ㄎ澹┯�(jì)算職業(yè)年金待遇，辦理賬戶轉(zhuǎn)移等相關(guān)事宜。

　�。┒ㄆ谙蚴芡腥颂峁┞殬I(yè)年金基金賬戶管理相關(guān)信息，向機(jī)關(guān)事業(yè)單位披露職業(yè)年金管理信息，向受益人提供個(gè)人賬戶信息查詢服務(wù)。

　�。ㄆ撸┒ㄆ谙蛴嘘P(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金計(jì)劃管理報(bào)告和職業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告，發(fā)生重大事件時(shí)及時(shí)向建立職業(yè)年金的機(jī)關(guān)事業(yè)單位和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。

　�。ò耍┍O(jiān)督職業(yè)年金計(jì)劃管理情況，建立職業(yè)年金計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。

　�。ň牛┌凑諊�(guó)家規(guī)定保存職業(yè)年金基金委托管理、賬戶管理等業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。

　　（十）國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

　　第十四條代理人不得有下列行為：

　�。ㄒ唬⿲⒙殬I(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)混同于其他財(cái)產(chǎn)。

　�。ǘ┣终�、挪用職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。

　　（三）利用所管理的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)為機(jī)關(guān)事業(yè)單位、受益人、代理人、受托人、托管人、投資管理人，以及歸集賬戶開戶銀行和其他自然人、法人或者其他組織謀取不正當(dāng)利益。

　�。ㄋ模﹪�(guó)家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。

　　第十五條受托人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　�。ㄒ唬┻x擇、監(jiān)督、更換職業(yè)年金計(jì)劃托管人和投資管理人。

　�。ǘ┡c托管人和投資管理人簽訂職業(yè)年金計(jì)劃委托管理合同。

　　（三）制定職業(yè)年金基金戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略，提出大類資產(chǎn)投資比例和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。

　�。ㄋ模┗鹭�(cái)產(chǎn)到達(dá)受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶25個(gè)工作日內(nèi)劃入投資資產(chǎn)托管賬戶。向投資管理人分配職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，也可根據(jù)職業(yè)年金計(jì)劃受托管理合同約定將基金財(cái)產(chǎn)投資于一個(gè)或者多個(gè)養(yǎng)老金產(chǎn)品。

　�。ㄎ澹┘皶r(shí)與托管人核對(duì)受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶的會(huì)計(jì)核算信息和職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)。

　�。└鶕�(jù)代理人的通知，向托管人發(fā)出職業(yè)年金收賬指令、待遇支付指令及其他相關(guān)信息。

　�。ㄆ撸┙⒙殬I(yè)年金計(jì)劃投資風(fēng)險(xiǎn)控制及定期考核評(píng)估制度，嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ò耍┙邮艽砣瞬樵儯ㄆ谙虼砣颂峤换鹳Y產(chǎn)凈值等數(shù)據(jù)信息以及職業(yè)年金計(jì)劃受托管理報(bào)告。

　�。ň牛┒ㄆ谙蛴嘘P(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金受托管理報(bào)告，發(fā)生重大事件時(shí)及時(shí)向代理人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。

　�。ㄊ└鶕�(jù)合同約定監(jiān)督職業(yè)年金基金管理情況。

　�。ㄊ唬┌凑諊�(guó)家規(guī)定保存職業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。

　�。ㄊ﹪�(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

　　第十六條受托人不得有下列行為：

　　（一）將職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)混同于其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)。

　�。ǘ┎还綄�(duì)待職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)與其管理的其他財(cái)產(chǎn)。

　�。ㄈ┎还綄�(duì)待其管理的不同職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。

　　（四）不公平對(duì)待各投資管理人。

　�。ㄎ澹┣终�、挪用職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。

　�。├盟芾淼穆殬I(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)為機(jī)關(guān)事業(yè)單位、受益人、代理人、受托人、托管人、投資管理人，或者其他自然人、法人以及其他組織謀取不正當(dāng)利益。

　�。ㄆ撸� 國(guó)家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。

　　第十七條托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　�。ㄒ唬┌踩９苈殬I(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。

　　（二）以職業(yè)年金基金名義開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等。

　�。ㄈ⿲�(duì)所托管的不同職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確�；鹭�(cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立。

　�。ㄋ模└鶕�(jù)受托人指令，向投資管理人劃撥職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，或者將職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)劃撥給一個(gè)或者多個(gè)養(yǎng)老金產(chǎn)品。

　�。ㄎ澹┘皶r(shí)辦理清算、交割事宜。

　�。┴�(fù)責(zé)職業(yè)年金計(jì)劃和各投資組合的基金會(huì)計(jì)核算和估值，復(fù)核、審查和確認(rèn)基金資產(chǎn)凈值，并按期向受托人提交基金資產(chǎn)凈值、基金估值等必要的信息。

　�。ㄆ撸└鶕�(jù)受托人指令，向受益人發(fā)放職業(yè)年金待遇。

　　（八）定期與受托人、投資管理人核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)。

　�。ň牛┌凑找�(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運(yùn)作，并定期向受托人報(bào)告投資監(jiān)督情況。

　�。ㄊ┒ㄆ谙蚴芡腥颂峤宦殬I(yè)年金計(jì)劃托管報(bào)告，定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金托管報(bào)告，發(fā)生重大事件時(shí)及時(shí)向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。

　�。ㄊ唬┌凑諊�(guó)家規(guī)定保存職業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。

　�。ㄊ﹪�(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

　　第十八條托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序尚未成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或者合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知投資管理人，并及時(shí)向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。

　　托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)成立的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關(guān)規(guī)定或者合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知投資管理人，并及時(shí)向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。

　　第十九條托管人不得有下列行為：

　�。ㄒ唬⿲⑼泄艿穆殬I(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)混合管理。

　�。ǘ⿲⑼泄艿穆殬I(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)與托管的其他財(cái)產(chǎn)混合管理。

　�。ㄈ⿲⑼泄艿牟煌殬I(yè)年金計(jì)劃、不同職業(yè)年金投資組合的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)混合管理。

　　（四）侵占、挪用托管的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。

　�。ㄎ澹├盟芾淼穆殬I(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)為機(jī)關(guān)事業(yè)單位、受益人、代理人、受托人、托管人、投資管理人，或者其他自然人、法人以及其他組織謀取不正當(dāng)利益。

　　（六）國(guó)家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。

　　第二十條投資管理人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

　　（一）對(duì)職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資。

　�。ǘ┘皶r(shí)與托管人核對(duì)投資管理的職業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值數(shù)據(jù)。

　�。ㄈ┙⒙殬I(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

　　（四）建立投資組合風(fēng)險(xiǎn)控制及定期評(píng)估制度，嚴(yán)格控制組合投資風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ㄎ澹┒ㄆ谙蚴芡腥颂峤宦殬I(yè)年金計(jì)劃投資組合管理報(bào)告，定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金投資管理報(bào)告，發(fā)生重大事件時(shí)及時(shí)向受托人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告。

　　（六）按照國(guó)家規(guī)定保存職業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料。

　�。ㄆ撸﹪�(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。

　　第二十一條有下列情形之一的，投資管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向受托人報(bào)告：

　　（一）職業(yè)年金基金單位凈值大幅度波動(dòng)的。

　�。ǘ┛赡苁孤殬I(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)受到重大影響的有關(guān)事項(xiàng)。

　�。ㄈ﹪�(guó)家規(guī)定和合同約定的其他情形。

　　第二十二條投資管理人不得有下列行為：

　　（一）將職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)混同于其固有財(cái)產(chǎn)或者他人財(cái)產(chǎn)。

　　（二）不公平對(duì)待職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)與其管理的其他財(cái)產(chǎn)。

　　（三）不公平對(duì)待其管理的不同職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。

　　（四）侵占、挪用職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。

　�。ㄎ澹┏兄Z、變相承諾保本或者保證收益。

　　（六）利用所管理的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)為機(jī)關(guān)事業(yè)單位、受益人、代理人、受托人、托管人、投資管理人，或者其他自然人、法人以及其他組織謀取不正當(dāng)利益。

　�。ㄆ撸﹪�(guó)家規(guī)定和合同約定禁止的其他行為。

　　第二十三條有下列情形之一的，受托人、托管人或者投資管理人職責(zé)終止：

　�。ㄒ唬﹪�(yán)重違反職業(yè)年金計(jì)劃受托或委托管理合同。

　�。ǘ├寐殬I(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)為其謀取不正當(dāng)利益，或者為他人謀取不正當(dāng)利益。

　�。ㄈ┮婪ń馍�、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或者被依法接管。

　�。ㄋ模┍灰婪ㄈ∠髽I(yè)年金基金管理資格。

　�。ㄎ澹┐砣擞凶C據(jù)認(rèn)為更換受托人符合受益人利益，并經(jīng)評(píng)選委員會(huì)批準(zhǔn)。

　�。┦芡腥擞凶C據(jù)認(rèn)為更換托管人或者投資管理人符合受益人利益。

　　（七）有關(guān)監(jiān)管部門有充分理由和依據(jù)認(rèn)為更換受托人、托管人或者投資管理人符合受益人利益。

　�。ò耍﹪�(guó)家規(guī)定和合同約定的其他情形。

　　受托人職責(zé)終止的，評(píng)選委員會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)選定新的受托人；托管人或者投資管理人職責(zé)終止的，受托人應(yīng)當(dāng)及時(shí)選定新的托管人或者投資管理人。原受托人、托管人、投資管理人應(yīng)當(dāng)妥善保管職業(yè)年金基金相關(guān)資料，并在受托人、托管人或者投資管理人變更生效之日起35個(gè)工作日內(nèi)辦理完畢業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新受托人、托管人、投資管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收并履行相應(yīng)職責(zé)。

第三章基金投資

　　第二十四條職業(yè)年金基金投資管理應(yīng)當(dāng)遵循謹(jǐn)慎、分散風(fēng)險(xiǎn)的原則，充分考慮職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的安全性、收益性和流動(dòng)性，實(shí)行專業(yè)化管理。

　　第二十五條職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)限于境內(nèi)投資，投資范圍包括：銀行存款，中央銀行票據(jù)；國(guó)債，債券回購(gòu)，信用等級(jí)在投資級(jí)以上的金融債、企業(yè)（公司）債、可轉(zhuǎn)換債（含分離交易可轉(zhuǎn)換債）、短期融資券和中期票據(jù)；商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品，信托產(chǎn)品，基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃，特定資產(chǎn)管理計(jì)劃；證券投資基金，股票，股指期貨，養(yǎng)老金產(chǎn)品等金融產(chǎn)品。

　　其中，投資商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃、股指期貨及養(yǎng)老金產(chǎn)品，在國(guó)家有關(guān)部門另行規(guī)定之前，按照《關(guān)于擴(kuò)大企業(yè)年金基金投資范圍的通知》（人社部發(fā)〔2013〕23號(hào)）、《關(guān)于企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品有關(guān)問題的通知》（人社部發(fā)〔2013〕24號(hào)）等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十六條每個(gè)投資組合的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由一個(gè)投資管理人管理，職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)以投資組合為單位按照公允價(jià)值計(jì)算應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

　�。ㄒ唬┩顿Y銀行活期存款、中央銀行票據(jù)、一年期以內(nèi)（含一年）的銀行定期存款、債券回購(gòu)、貨幣市場(chǎng)基金、貨幣型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例，合計(jì)不得低于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的5%。清算備付金、證券清算款以及一級(jí)市場(chǎng)證券申購(gòu)資金視為流動(dòng)性資產(chǎn)。

　　（二）投資一年期以上的銀行定期存款、協(xié)議存款、國(guó)債、金融債、企業(yè)（公司）債、可轉(zhuǎn)換債（含分離交易可轉(zhuǎn)換債）、短期融資券、中期票據(jù)、商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃、債券基金、固定收益型養(yǎng)老金產(chǎn)品、混合型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例，合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的135%。債券正回購(gòu)的資金余額在每個(gè)交易日均不得高于投資組合基金資產(chǎn)凈值的40%。

　�。ㄈ┩顿Y股票、股票基金、混合基金、股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例，合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的30%。職業(yè)年金基金不得直接投資于權(quán)證，但因投資股票、分離交易可轉(zhuǎn)換債等投資品種而衍生獲得的權(quán)證，應(yīng)當(dāng)在權(quán)證上市交易之日起10個(gè)交易日內(nèi)賣出。

　�。ㄋ模┩顿Y商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃，以及商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品型、信托產(chǎn)品型、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃型、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例，合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的30%。其中，投資信托產(chǎn)品以及信托產(chǎn)品型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例，合計(jì)不得高于投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的10%。

　　投資商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃或商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品型、信托產(chǎn)品型、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃型、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃型養(yǎng)老金產(chǎn)品的專門投資組合，可以不受此30%和10%規(guī)定的限制。專門投資組合應(yīng)當(dāng)有80%以上的非現(xiàn)金資產(chǎn)投資于投資方向確定的內(nèi)容。

　　第二十七條單個(gè)投資組合的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，按照公允價(jià)值計(jì)算應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:

　�。ㄒ唬┩顿Y一家企業(yè)所發(fā)行的股票，單期發(fā)行的同一品種短期融資券、中期票據(jù)、金融債、企業(yè)（公司）債、可轉(zhuǎn)換債（含分離交易可轉(zhuǎn)換債），單只證券投資基金，分別不得超過上述證券發(fā)行量、該基金份額的5%，其中基金產(chǎn)品份額數(shù)以最近一次公告或者發(fā)行人正式說明為準(zhǔn)，也不得超過該投資組合委托投資資產(chǎn)凈值的10%。

　　（二）投資單期商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃或者特定資產(chǎn)管理計(jì)劃，分別不得超過該期商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃或者特定資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)管理規(guī)模的20%。投資商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃或者特定資產(chǎn)管理計(jì)劃的專門投資組合，可以不受此規(guī)定的限制。

　　第二十八條單個(gè)計(jì)劃的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)按照公允價(jià)值計(jì)算應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

　�。ㄒ唬┩顿Y股票型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例，不得高于職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的30%。

　�。ǘ┩顿Y商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品、信托產(chǎn)品、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃和商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品型、信托產(chǎn)品型、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃型、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃型養(yǎng)老金產(chǎn)品的專門投資組合，以及商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品型、信托產(chǎn)品型、基礎(chǔ)設(shè)施債權(quán)投資計(jì)劃型、特定資產(chǎn)管理計(jì)劃型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例，合計(jì)不得高于職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的30%。其中，投資信托產(chǎn)品、信托產(chǎn)品型養(yǎng)老金產(chǎn)品的專門投資組合，以及信托型養(yǎng)老金產(chǎn)品的比例，合計(jì)不得高于職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的10%。

　　第二十九條投資管理人管理的職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)投資于自己管理的金融產(chǎn)品須經(jīng)受托人同意。

　　第三十條因證券市場(chǎng)波動(dòng)、上市公司合并、基金規(guī)模變動(dòng)等投資管理人之外的因素致使職業(yè)年金基金投資不符合本辦法第二十六條、第二十七條、第二十八條規(guī)定的比例或者合同約定的投資比例的，投資管理人應(yīng)當(dāng)在可上市交易之日起10個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整完畢。

　　第三十一條根據(jù)金融市場(chǎng)變化和投資運(yùn)作情況，有關(guān)監(jiān)管部門適時(shí)對(duì)投資范圍和比例進(jìn)行調(diào)整。

　　第三十二條除股指期貨交易外，職業(yè)年金基金證券交易以現(xiàn)貨和國(guó)家規(guī)定的其他方式進(jìn)行。

　　職業(yè)年金基金不得用于向他人貸款和提供擔(dān)保。

　　投資管理人不得從事使職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)承擔(dān)無限責(zé)任的投資。

第四章收益分配及費(fèi)用

　　第三十三條代理人應(yīng)當(dāng)采用份額計(jì)量方式進(jìn)行賬戶管理，根據(jù)職業(yè)年金基金單位凈值，按月足額記入受益人職業(yè)年金賬戶。

　　第三十四條受托人年度提取的管理費(fèi)不高于受托管理職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的0.2%；托管人年度提取的管理費(fèi)不高于托管職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的0.2%；投資管理人年度提取的管理費(fèi)綜合考慮投資收益等情況確定，不高于投資管理職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值的1.2%。

　　根據(jù)職業(yè)年金基金管理情況，有關(guān)監(jiān)管部門適時(shí)對(duì)管理費(fèi)進(jìn)行調(diào)整。

　　第三十五條投資管理人從當(dāng)期收取的管理費(fèi)中，提取20%作為職業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，專項(xiàng)用于彌補(bǔ)合同到期時(shí)所管理投資組合的職業(yè)年金基金當(dāng)期委托投資資產(chǎn)的投資虧損。余額達(dá)到投資管理人所管理投資組合基金資產(chǎn)凈值的10%時(shí)可以不再提取。

　　當(dāng)合同到期時(shí)，如所管理投資組合的職業(yè)年金基金資產(chǎn)凈值低于當(dāng)期委托投資資產(chǎn)，投資管理人應(yīng)當(dāng)用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金彌補(bǔ)該時(shí)點(diǎn)的當(dāng)期委托投資資產(chǎn)虧損，直至該投資組合風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金彌補(bǔ)完畢；如所管理投資組合的職業(yè)年金基金當(dāng)期委托投資資產(chǎn)沒有發(fā)生投資虧損或者風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金彌補(bǔ)后有剩余，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金劃歸投資管理人所有。

　　職業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)存放于投資管理人在托管人處開立的專用存款賬戶。托管人不得對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶收取費(fèi)用。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金由投資管理人進(jìn)行管理，可以投資于銀行存款、國(guó)債等高流動(dòng)性、低風(fēng)險(xiǎn)金融產(chǎn)品。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金產(chǎn)生的投資收益，歸入風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

第五章計(jì)劃管理及信息披露

　　第三十六條發(fā)生下列情形之一的，職業(yè)年金計(jì)劃變更：

　�。ㄒ唬┞殬I(yè)年金計(jì)劃受托人、托管人或者投資管理人變更。

　�。ǘ┞殬I(yè)年金計(jì)劃受托或委托管理合同主要內(nèi)容變更。

　�。ㄈ﹪�(guó)家規(guī)定的其他情形。

　　發(fā)生前款規(guī)定情形時(shí)，受托人應(yīng)當(dāng)將相關(guān)職業(yè)年金計(jì)劃受托或委托管理合同重新報(bào)人力資源社會(huì)保障行政部門備案。

　　職業(yè)年金計(jì)劃變更，原計(jì)劃登記號(hào)不變。

　　第三十七條職業(yè)年金計(jì)劃終止時(shí)，代理人與受托人應(yīng)當(dāng)共同組織清算組對(duì)職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。清算費(fèi)用可從職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)中列支。

　　清算組由代理人、受托人、托管人、投資管理人以及由代理人與受托人共同聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等組成。

　　清算組應(yīng)當(dāng)自計(jì)劃終止后3個(gè)月內(nèi)完成清算工作，并向有關(guān)監(jiān)管部門提交經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)以及律師事務(wù)所出具法律意見書的清算報(bào)告。

　　代理人與受托人、托管人、投資管理人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行管理職責(zé)至職業(yè)年金計(jì)劃財(cái)產(chǎn)移交完成。

　　人力資源社會(huì)保障行政部門在接到清算報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)注銷該職業(yè)年金計(jì)劃。

　　第三十八條發(fā)生下列情形之一的，代理人與受托人應(yīng)當(dāng)共同聘請(qǐng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)職業(yè)年金計(jì)劃進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)費(fèi)用可從職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)中列支。

　　（一）職業(yè)年金計(jì)劃連續(xù)運(yùn)作滿三個(gè)會(huì)計(jì)年度。

　　（二）職業(yè)年金計(jì)劃受托人、托管人或者投資管理人職責(zé)終止。

　�。ㄈ� 國(guó)家規(guī)定的其他情形。

　　代理人、受托人、托管人、投資管理人應(yīng)當(dāng)配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)職業(yè)年金計(jì)劃進(jìn)行審計(jì)。受托人應(yīng)當(dāng)自上述情況發(fā)生之日起的50個(gè)工作日內(nèi)向有關(guān)監(jiān)管部門提交審計(jì)報(bào)告。

　　第三十九條代理人應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后45個(gè)工作日內(nèi)，向機(jī)關(guān)事業(yè)單位披露職業(yè)年金管理信息，向受益人提供職業(yè)年金個(gè)人賬戶權(quán)益信息。

　　代理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束后35個(gè)工作日內(nèi)、年度結(jié)束后45個(gè)工作日內(nèi)，向本級(jí)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金計(jì)劃管理報(bào)告。

　　代理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)、年度結(jié)束后25個(gè)工作日內(nèi)，向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告。

　　第四十條受托人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束后25個(gè)工作日內(nèi)、年度結(jié)束后35個(gè)工作日內(nèi)，向代理人提交職業(yè)年金計(jì)劃受托管理報(bào)告。

　　受托人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)、年度結(jié)束后25個(gè)工作日內(nèi)，向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金受托管理報(bào)告。

　　第四十一條托管人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)、年度結(jié)束后25個(gè)工作日內(nèi)，向受托人提交職業(yè)年金計(jì)劃托管報(bào)告。

　　托管人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)、年度結(jié)束后25個(gè)工作日內(nèi)，向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金托管報(bào)告。

　　第四十二條投資管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)、年度結(jié)束后25個(gè)工作日內(nèi)，向受托人提交經(jīng)托管人確認(rèn)財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)的職業(yè)年金計(jì)劃投資組合管理報(bào)告。

　　投資管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)、年度結(jié)束后25個(gè)工作日內(nèi)，向有關(guān)監(jiān)管部門提交職業(yè)年金基金投資管理報(bào)告。

　　第四十三條受托人、托管人和投資管理人發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向代理人和有關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告；托管人和投資管理人應(yīng)當(dāng)同時(shí)抄報(bào)受托人。

　�。ㄒ唬p資、合并、分立、依法解散、被依法撤銷、決定申請(qǐng)破產(chǎn)或者被申請(qǐng)破產(chǎn)的。

　�。ǘ┥婕爸卮笤V訟或者仲裁的。

　�。ㄈ┒麻L(zhǎng)、總經(jīng)理或直接負(fù)責(zé)職業(yè)年金業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)的。

　�。ㄋ模﹪�(guó)家規(guī)定的其他情形。

　　第四十四條代理人、受托人、托管人和投資管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)告職業(yè)年金基金管理情況，并對(duì)所報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

第六章監(jiān)督檢查

　　第四十五條有關(guān)監(jiān)管部門依法履行監(jiān)督管理職責(zé)，可以采取以下措施：

　　（一）查詢、記錄、復(fù)制與被調(diào)查事項(xiàng)有關(guān)的職業(yè)年金計(jì)劃受托和委托管理合同、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等資料。

　　（二）詢問與被調(diào)查事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人，要求其對(duì)有關(guān)問題做出說明、提供有關(guān)證明材料。

　　（三）國(guó)家規(guī)定的其他措施。

　　機(jī)關(guān)事業(yè)單位、各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人，以及歸集賬戶開戶銀行和其他為職業(yè)年金基金管理提供服務(wù)的自然人、法人或者其他組織，應(yīng)當(dāng)積極配合檢查，如實(shí)提供有關(guān)資料，不得拒絕、阻撓或者逃避檢查，不得謊報(bào)、隱匿或者銷毀相關(guān)材料。

　　第四十六條有關(guān)監(jiān)管部門依法進(jìn)行調(diào)查或者檢查時(shí)，應(yīng)當(dāng)至少由兩人共同進(jìn)行，出示證件，并承擔(dān)下列義務(wù)：

　�。ㄒ唬┮婪男新氊�(zé)，秉公執(zhí)法，不得利用職務(wù)之便謀取私利。

　　（二）保守在調(diào)查或者檢查時(shí)知悉的商業(yè)秘密。

　　（三）為舉報(bào)人保密。

　　第四十七條各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人以及歸集賬戶開戶銀行違反本辦法規(guī)定的，由有關(guān)監(jiān)管部門責(zé)令改正。

　　第四十八條受托人、托管人、投資管理人發(fā)生違法違規(guī)行為可能影響職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)安全的，或者經(jīng)責(zé)令改正而不改正的，由人力資源社會(huì)保障部暫停其接收新的職業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)。各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、受托人、托管人、投資管理人以及歸集賬戶開戶銀行發(fā)生違法違規(guī)行為給職業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)或者受益人利益造成損害的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任，其中各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的賠償責(zé)任由同級(jí)財(cái)政承擔(dān)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

　　第四十九條有關(guān)監(jiān)管部門將受托人、托管人、投資管理人以及歸集賬戶開戶銀行違法違規(guī)行為、處理結(jié)果以及改正情況予以記錄，同時(shí)抄送業(yè)務(wù)主管部門。

　　第五十條各省、自治區(qū)、直轄市人力資源社會(huì)保障行政部門、財(cái)政部門對(duì)本地區(qū)職業(yè)年金基金管理情況進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)問題報(bào)人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部。

　　第五十一條會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所提供職業(yè)年金中介服務(wù)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和相關(guān)職業(yè)準(zhǔn)則、行業(yè)規(guī)范。

第七章附則

　　第五十二條本辦法由人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部解釋。

　　第五十三條本辦法自印發(fā)之日起施行。

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