- 編號(hào):31712
- 書名:反洗錢立法與實(shí)務(wù)
- 作者:張軍主編
- 出版社:人民法院
- 出版時(shí)間:2007年11月
- 入庫時(shí)間:2007-11-21
- 定價(jià):35
圖書內(nèi)容簡介
本書從犯罪學(xué)、刑法學(xué)、金融學(xué)等多學(xué)科、多角度對(duì)洗錢犯罪及其對(duì)策進(jìn)行比較全面系統(tǒng)深入的剖析和研究,通過認(rèn)真審視當(dāng)前中國反洗錢立法與實(shí)務(wù)現(xiàn)狀,科學(xué)借鑒國際社會(huì)和發(fā)達(dá)國家的成功經(jīng)驗(yàn)與最佳實(shí)踐,對(duì)反洗錢立法和實(shí)務(wù)工作中的問題和難點(diǎn)作出了回答和詮釋,并就進(jìn)一步發(fā)展和完善我國反洗錢法律體系、建立和健全反洗錢實(shí)務(wù)工作提出了建議和思路。本書不僅具有較大的學(xué)術(shù)理論價(jià)值,同時(shí)對(duì)于形成科學(xué)有效的反洗錢對(duì)策和工作制度也具有重要的參考價(jià)值。
圖書目錄
前言……………………………………………………………(1)
第一篇基礎(chǔ)篇
第一章洗錢…………………………………………………(3)
第一節(jié)洗錢的起源與演變……………………………(3)
一、洗錢的歷史沿革 ……………………………………(3)
二、洗錢的界定…………………………………………(7)
第二節(jié)洗錢的過程與手段…………………………………(19)
一、洗錢的過程…………………………………………(19)
二、洗錢的常見手段………………………………………(24)
第三節(jié)洗錢問題的現(xiàn)狀…………………………………(29)
一、中國洗錢問題的現(xiàn)狀…………………………………(29)
二、外國洗錢問題的現(xiàn)狀…………………………………(34)
第四節(jié)洗錢的危害………………………………………(37)
一、洗錢對(duì)政治的消極影響………………………………(37)
二、洗錢對(duì)經(jīng)濟(jì)的消極影響………………………………(42)
三、洗錢對(duì)司法追訴的危害…………………………………(46)
四、洗錢對(duì)社會(huì)治安的消極影響 …………………………(47)
五、洗錢對(duì)國家安全的消極影響 …………………………(48)
第二章洗錢罪的界定………………………………………(50)
第一節(jié)洗錢罪的概念……………………………………(50)
第二節(jié)洗錢罪的客觀方面要件…………………………(53)
一、洗錢罪的犯罪客體……………………………………(53)
二、洗錢罪的行為要件……………………………………(60)
三、洗錢罪的行為對(duì)象……………………………………(68)
第三節(jié)洗錢罪的主觀方面要件…………………………(71)
一、洗錢罪的主觀罪過……………………………………(71)
二、洗錢罪的犯罪主體……………………………………(76)
第三章洗錢罪的犯罪形態(tài)…………………………………(84)
第一節(jié)洗錢罪的共犯形態(tài)………………………………(84)
一、洗錢罪共犯的成立條件………………………………(85)
二、洗錢罪共犯的刑事責(zé)任………………………………(93)
三、洗錢罪共犯責(zé)任范圍…………………………………(100)
第二節(jié)洗錢罪的停止形態(tài)………………………………(109)
一、洗錢罪是否存在未完成形態(tài) …………………………(109)
二、洗錢罪的未完成形態(tài)的成立條件………………………(113)
三、洗錢罪未完成犯罪形態(tài)的處罰…………………………(117)
第三節(jié)洗錢罪的罪數(shù)形態(tài)………………………………(120)
一、多次實(shí)施洗錢行為的罪數(shù)問題………………………………(121)
二、上游犯罪人實(shí)施洗錢犯罪時(shí)的罪數(shù)問題………………(123)
三、洗錢行為同時(shí)成立其他犯罪時(shí)的罪數(shù)問題……………(125)
第四章洗錢罪的原因、特征與對(duì)策………………………(126)
第一節(jié)洗錢罪的原因……………………………………(126)
一、牟利型犯罪的存在和增長是導(dǎo)致洗錢的根本原因………(126)
二、風(fēng)險(xiǎn)低和收入高是洗錢不可忽視的主觀原因 …………(130)
三、金融秩序混亂為洗錢提供了客觀“便利” ……………(131)
四、非法民間借貸變成洗錢的“第二渠道” ………………(132)
五、某些非金融領(lǐng)域由于缺乏相關(guān)管理而淪為洗錢的
高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè) …………………………………………(133)
六、金融工作人員反洗錢意識(shí)較差…………………………(133)
七、反洗錢立法建制相對(duì)落后……………………………(135)
八、金融監(jiān)管乏力…………………………………………(136)
九、司法機(jī)關(guān)相關(guān)經(jīng)驗(yàn)缺乏………………………………(137)
第二節(jié)洗錢罪的特征……………………………………(138)
一、缺乏明顯的“受害者” ………………………………(138)
二、產(chǎn)生的依存性…………………………………………(138)
三、過程的復(fù)雜性…………………………………………(139)
四、行為的隱蔽性…………………………………………(140)
五、范圍的國際性…………………………………………(140)
六、技術(shù)的專業(yè)性…………………………………………(141)
七、資金的密集性…………………………………………(142)
第三節(jié)洗錢罪的基本對(duì)策………………………………(143)
一、法律對(duì)策……………………………………………(143)
二、組織對(duì)策……………………………………………(149)
三、工作對(duì)策……………………………………………(152)
第二篇立法篇
第五章洗錢罪的刑事立法…………………………………(161)
第一節(jié) 國際社會(huì)和地區(qū)組織洗錢罪的刑事立法………(161)
一、國際社會(huì)洗錢罪的刑事立法 …………………………(161)
二、主要地區(qū)和專業(yè)組織洗錢罪的刑事立法………………(168)
第二節(jié)外國的洗錢罪刑事立法…………………………(173)
一、主要英美法系國家洗錢罪的刑事立法………………………(173)
二、主要大陸法系國家洗錢罪的刑事立法…………………(178)
第三節(jié)我國反洗錢刑事立法及完善……………………(183)
一、我國反洗錢刑事立法的進(jìn)展 …………………………(183)
二、我國反洗錢刑事立法的完善 …………………………(185)
第六章防范洗錢立法………………………………………(196)
第一節(jié)國外防范洗錢立法概況…………………………(196)
一、防范洗錢立法概述……………………………………(196)
二、主要國際組織的防范洗錢立法…………………………(199)
三、有關(guān)國家和地區(qū)的防范洗錢立法 ……………………(205)
四、對(duì)國際社會(huì)防范洗錢立法的基本評(píng)價(jià)…………………(210)
第二節(jié)我國預(yù)防洗錢立法的現(xiàn)狀分析…………………(211)
一、概述…………………………………………………(211)
二、我國預(yù)防洗錢法律制度的層次分析……………………………(212)
三、我國預(yù)防洗錢法律制度的主要內(nèi)容……………………(213)
第三節(jié)我國的《反洗錢法》……………………………(223)
一、《反洗錢法》立法背景與過程…………………………(223)
二、《反洗錢法》的主要內(nèi)容………………………………(225)
三、對(duì)《反洗錢法》的評(píng)價(jià)和展望…………………………(229)
第七章反洗錢行業(yè)規(guī)則………………………………………(241)
第一節(jié)銀行業(yè)反洗錢行業(yè)規(guī)則…………………………(241)
一、銀行業(yè)反洗錢行業(yè)規(guī)則的一般法律性質(zhì)………………(241)
二、銀行業(yè)反洗錢行業(yè)規(guī)則的主要內(nèi)容……………………(243)
第二節(jié)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢行業(yè)規(guī)則…………………………(246)
一、履行反洗錢義務(wù)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的范圍……………………(247)
二、保險(xiǎn)業(yè)反洗錢規(guī)則的主要內(nèi)容…………………………(249)
第三節(jié)證券期貨業(yè)反洗錢行業(yè)規(guī)則……………………(253)
一、承擔(dān)反洗錢義務(wù)的證券期貨機(jī)構(gòu)的范圍………………(254)
二、證券期貨業(yè)反洗錢規(guī)則的主要內(nèi)容……………………(254)
第四節(jié)其他重點(diǎn)行業(yè)反洗錢行業(yè)規(guī)則…………………(259)
一、國際組織對(duì)其他重點(diǎn)行業(yè)的一般界定…………………(259)
二、國際組織對(duì)其他重點(diǎn)行業(yè)洗錢預(yù)防措施的一般要求………(261)
第五節(jié)行業(yè)反洗錢規(guī)則在反洗錢領(lǐng)域作用的發(fā)揮……(264)
一、反洗錢行業(yè)規(guī)則是反洗錢制度的重要組成部分…………(264)
二、反洗錢行業(yè)規(guī)則的作用取決于國家反洗錢法律制度……(265)
三、發(fā)揮反洗錢行業(yè)規(guī)則在我國反洗錢中的作用 …………(266)
第三篇實(shí)務(wù)篇
第八章國家反洗錢行政管理體制…………………………(271)
第一節(jié)主要國家和地區(qū)反洗錢行政管理體制…………(271)
一、反洗錢行政管理與國際標(biāo)準(zhǔn)的要求……………………(271)
二、主要國家和地區(qū)反洗錢行政管理體制及特點(diǎn) …………(276)
第二節(jié)中國反洗錢行政管理體制………………………(281)
一、中國反洗錢行政管理體制的演變 ……………………(281)
二、中國現(xiàn)行反洗錢行政主管部門體制及其職能…………(285)
三、其他金融監(jiān)管部門在反洗錢工作中的職責(zé)……………(293)
四、中國港澳地區(qū)的反洗錢行政管理體制…………………(297)
第三節(jié)中國反洗錢行政管理體制的完善………………(298)
一、反洗錢行政管理體制初步建立及效果…………………(298)
二、關(guān)于現(xiàn)行反洗錢行政管理體制的思考…………………(299)
三、完善現(xiàn)行反洗錢行政管理體制的建議…………………(302)
第九章反洗錢情報(bào)工作……………………………………(306)
第一節(jié)金融情報(bào)機(jī)構(gòu)的建立與類型……………………(306)
一、金融情報(bào)機(jī)構(gòu)的建立…………………………………(306)
二、金融情報(bào)機(jī)構(gòu)的類型…………………………………(309)
第二節(jié)澳大利亞和美國的金融情報(bào)機(jī)構(gòu)介紹…………(313)
一、澳大利亞交易報(bào)告和分析中心…………………………(313)
二、美國金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)………………………………(317)
第三節(jié)我國的金融情報(bào)機(jī)構(gòu)…………………………………(323)
一、我國建立反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的必要性………………(323)
二、反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的主要職責(zé)………………………(327)
三、當(dāng)前我國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的目標(biāo)和任務(wù) …………(328)
第十章金融業(yè)反洗錢義務(wù)及其監(jiān)管………………………(330)
第一節(jié)金融業(yè)反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)…………………………(330)
一、客戶盡責(zé)調(diào)查…………………………………………(331)
二、保留交易記錄…………………………………………(335)
三、報(bào)告可疑交易…………………………………………(336)
四、保密原則 ……………………………………………(336)
五、內(nèi)控制度……………………………………………(337)
第二節(jié)我國金融業(yè)反洗錢工作制度……………………(338)
一、金融業(yè)反洗錢工作制度……………………………………(338)
二、建立反洗錢部門并配備人員 …………………………(340)
三、建立客戶身份登記和識(shí)別制度…………………………(341)
四、向人民銀行報(bào)告大額和可疑交易報(bào)告…………………(344)
五、向公安機(jī)關(guān)報(bào)告涉嫌犯罪線索………………………………(351)
六、保存客戶資料和交易記錄……………………………(351)
七、保密義務(wù)……………………………………………(353)
八、其他義務(wù)……………………………………………(354)
第三節(jié)對(duì)金融業(yè)違反反洗錢規(guī)定的處罰………………(354)
一、實(shí)施行政處罰的依據(jù)…………………………………(354)
二、其他法律適用問題……………………………………(356)
三、《反洗錢法》出臺(tái)后的處罰規(guī)定………………………(357)
第四節(jié)金融業(yè)反洗錢義務(wù)及其監(jiān)管的發(fā)展與完善……(359)
一、金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營理念需要適應(yīng)新形勢(shì)的要求 …………(359)
二、提高全社會(huì)對(duì)洗錢危害的認(rèn)識(shí)…………………………(360)
三、加強(qiáng)對(duì)跨境資金流動(dòng)的監(jiān)測(cè) …………………………(361)
四、提高可疑交易報(bào)告制度的有效性………………………(362)
第十一章非金融業(yè)反洗錢義務(wù)及其監(jiān)管…………………(364)
第一節(jié)特定非金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù)…………………(364)
一、洗錢的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)……………………………………(364)
二、國際標(biāo)準(zhǔn)和各國要求…………………………………(366)
第二節(jié)我國非金融業(yè)的反洗錢義務(wù)……………………(373)
一、我國非金融行業(yè)的反洗錢規(guī)定…………………………(373)
二、非金融行業(yè)與金融業(yè)反洗錢義務(wù)的區(qū)別………………(378)
三、非金融行業(yè)反洗錢工作的挑戰(zhàn)性………………………(379)
四、我國特定非金融行業(yè)反洗錢工作的基本思路…………(381)
第十二章洗錢罪的刑事懲治………………………………(383)
第一節(jié)洗錢罪的管轄……………………………………(383)
一、洗錢罪的國際管轄……………………………………(383)
二、洗錢罪的國內(nèi)管轄……………………………………(388)
第二節(jié)洗錢罪的偵查……………………………………(391)
一、洗錢罪的偵查階段……………………………………(391)
二、洗錢案件的偵查路徑…………………………………(395)
三、洗錢罪的偵查協(xié)作……………………………………(399)
第三節(jié)洗錢罪的處罰……………………………………(401)
一、洗錢罪的定罪…………………………………………(401)
二、洗錢罪的懲處…………………………………………(403)
三、地下錢莊的歸罪………………………………………(404)
第十三章反洗錢國際合作………………………………………(408)
第一節(jié)國外反洗錢國際合作概況………………………(408)
一、與反洗錢國際組織的合作……………………………(409)
二、反洗錢國際合作取得的成績 …………………………(412)
第二節(jié)我國反洗錢國際合作的現(xiàn)狀分析………………(415)
一、關(guān)注國際公約和國內(nèi)反洗錢立法的銜接………………(416)
二、積極與外國簽訂刑事司法協(xié)助條約……………………(418)
三、簽訂被判刑人移管條約………………………………(420)
四、加強(qiáng)信息交流與信息共享……………………………(421)
五、積極開展國際刑事司法合作 …………………………(423)
第三節(jié)我國反洗錢國際合作的發(fā)展與完善……………(425)
一、不斷完善反洗錢的法律體系 …………………………(425)
二、不斷擴(kuò)大反洗錢國際刑事司法協(xié)助的范圍……………(427)
三、不斷拓寬反洗錢國際執(zhí)法合作的內(nèi)容…………………(428)
四、積極組織反洗錢國際研討與培訓(xùn)………………………(434)
一、汪照洗錢案………………………………………………(439)
二、吳文燕洗錢案……………………………………………(445)
三、王四松、馮世榮洗錢案…………………………………(450)
主要參考文獻(xiàn)…………………………………………………(454)
后記……………………………………………………………(460)
本書共有463頁