法規(guī)法律目錄

·中國人民銀行公告〔2013〕第12號(hào)
/中國人民銀行(2013-8-27)

·中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步做好小微企業(yè)金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見
/中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委(2013-8-29)

·公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引
/中國證券監(jiān)督管理委員(2013-9-3)

·非煤礦山外包工程安全管理暫行辦法
/國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理(2013-8-23)

·關(guān)于印發(fā)《中央預(yù)算單位批量集中采購管理暫行辦法》的通知
/財(cái)政部(2013-8-21)

·關(guān)于印發(fā)《中央財(cái)政農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展資金管理辦法》的通知
/財(cái)政部(2013-7-23)

·中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作指引的通知
/中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委(2013-8-30)

·教育部關(guān)于建立健全中小學(xué)師德建設(shè)長效機(jī)制的意見
/教育部(2013-9-2)

·海關(guān)總署公告2013年第51號(hào)（關(guān)于廣東省行政審批制度改革中涉
/海關(guān)總署(2013-9-2)

·中華人民共和國和土庫曼斯坦關(guān)于建立戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的聯(lián)合宣言（全文
/中國土庫曼斯坦(2013-9-3)

·教育部關(guān)于印發(fā)《中小學(xué)教師資格考試暫行辦法》《中小學(xué)教師資格定
/教育部(2013-8-15)

·民政部關(guān)于加強(qiáng)醫(yī)療救助與慈善事業(yè)銜接的指導(dǎo)意見
/民政部(2013-8-12)

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中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步做好小微企業(yè)金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

銀監(jiān)發(fā)〔２０１３〕３７號(hào)

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社：

為貫徹落實(shí)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見》（國辦發(fā)〔２０１３〕８７號(hào)），進(jìn)一步推進(jìn)銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)工作，現(xiàn)提出如下意見：

一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持商業(yè)可持續(xù)原則，深入落實(shí)利率風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、獨(dú)立核算、貸款審批、激勵(lì)約束、人員培訓(xùn)、違約信息通報(bào)等“六項(xiàng)機(jī)制”，重點(diǎn)支持符合國家產(chǎn)業(yè)和環(huán)保政策、有利于擴(kuò)大就業(yè)、有償還意愿和償還能力小微企業(yè)的融資需求。

二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在商業(yè)可持續(xù)和有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，主動(dòng)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，單列年度小微企業(yè)信貸計(jì)劃，并將任務(wù)合理分解到各分支機(jī)構(gòu)，優(yōu)化績(jī)效考核機(jī)制，由主要負(fù)責(zé)人層層推動(dòng)落實(shí)。同時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分發(fā)揮信貸資產(chǎn)流轉(zhuǎn)、證券化對(duì)小微企業(yè)融資的支持作用，將盤活的資金主要用于小微企業(yè)貸款。

各銀監(jiān)局應(yīng)于每年一季度末匯總轄內(nèi)法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)當(dāng)年的小微企業(yè)信貸計(jì)劃，報(bào)送銀監(jiān)會(huì)。各政策性銀行、國有商業(yè)銀行及中信銀行、光大銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)于每年一季度末將當(dāng)年全行的小微企業(yè)信貸計(jì)劃報(bào)送銀監(jiān)會(huì)，同時(shí)抄送相關(guān)機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門。

三、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身的市場(chǎng)定位和發(fā)展戰(zhàn)略，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，切實(shí)加大對(duì)小微企業(yè)的信貸資源投入和考核力度，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)不低于”目標(biāo)，即：小微企業(yè)貸款增速不低于各項(xiàng)貸款平均增速，增量不低于上年同期。

各銀監(jiān)局應(yīng)對(duì)轄內(nèi)小微企業(yè)貸款增長情況（含法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)和總行營業(yè)部）實(shí)行按月監(jiān)測(cè)、按季考核，并針對(duì)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)細(xì)化考核要求，確保全轄實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)不低于”目標(biāo)。

四、進(jìn)一步完善小微企業(yè)金融服務(wù)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系。將小微企業(yè)貸款覆蓋率、小微企業(yè)綜合金融服務(wù)覆蓋率和小微企業(yè)申貸獲得率３項(xiàng)指標(biāo)納入監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，按月進(jìn)行監(jiān)測(cè)、考核和通報(bào)。具體填報(bào)要求見附件。

小微企業(yè)貸款覆蓋率和小微企業(yè)綜合金融服務(wù)覆蓋率主要考察小微企業(yè)從銀行獲得貸款及其它金融服務(wù)的比例。小微企業(yè)申貸獲得率主要考察銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)有效貸款需求的滿足情況。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步改進(jìn)內(nèi)部機(jī)制體制，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，切實(shí)提高小微企業(yè)貸款可獲得性，拓寬小微企業(yè)金融服務(wù)覆蓋面。

五、繼續(xù)強(qiáng)化對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)的正向激勵(lì)。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須在全年實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)不低于”目標(biāo)、且當(dāng)年全行小微企業(yè)申貸獲得率不低于上年水平的前提下，下一年度才能享受《關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕５９號(hào)）、《關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小型微型企業(yè)金融服務(wù)的補(bǔ)充通知》（銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕９４號(hào)）、《關(guān)于深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見》（銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕７號(hào)）等文件規(guī)定的優(yōu)惠政策。

各銀監(jiān)局要在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)重、存貸比考核等方面進(jìn)一步落實(shí)差異化監(jiān)管政策和正向激勵(lì)措施。

六、各銀監(jiān)局應(yīng)指導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有序開展小微企業(yè)專項(xiàng)金融債的申報(bào)工作，拓寬小微企業(yè)信貸資金來源。

獲準(zhǔn)發(fā)行此類專項(xiàng)金融債的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，該債項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的小微企業(yè)貸款在計(jì)算“小型微型企業(yè)調(diào)整后存貸比”時(shí)，可在分子項(xiàng)中予以扣除。

七、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要牢固樹立以客戶為中心的經(jīng)營理念，持續(xù)豐富和創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務(wù)方式。要針對(duì)不同類型、不同發(fā)展階段小微企業(yè)的特點(diǎn)，為其量身訂做特色產(chǎn)品，并全面提供開戶、結(jié)算、貸款、理財(cái)、咨詢等基礎(chǔ)性、綜合性金融服務(wù)。大力發(fā)展產(chǎn)業(yè)鏈融資、商業(yè)圈融資和企業(yè)群融資。要在提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平的基礎(chǔ)上，積極創(chuàng)新還款方式和抵質(zhì)押方式，建立針對(duì)小微企業(yè)的信用評(píng)審機(jī)制，探索發(fā)放小微企業(yè)信用貸款。有序開辦商業(yè)保理、金融租賃和定向信托等融資服務(wù)。同時(shí)，充分利用互聯(lián)網(wǎng)等新技術(shù)、新工具，研究發(fā)展網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)，不斷創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)模式。

各銀監(jiān)局要進(jìn)一步引導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)支小助微的服務(wù)理念，鼓勵(lì)開展金融創(chuàng)新，在做好風(fēng)險(xiǎn)防范和管理的基礎(chǔ)上，按照“先試先行”的指導(dǎo)思想，穩(wěn)步探索小微企業(yè)金融服務(wù)的新模式、新產(chǎn)品、新渠道。

八、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步推進(jìn)小微企業(yè)金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)和渠道建設(shè)，增加對(duì)小微企業(yè)的有效金融供給。大中型銀行要繼續(xù)以“四單原則”為指導(dǎo)，把小微企業(yè)專營機(jī)構(gòu)做精、做深、做出特色，并進(jìn)一步向下延伸服務(wù)和網(wǎng)點(diǎn)，提高小微企業(yè)金融服務(wù)的批量化、規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持立足當(dāng)?shù)�、服�?wù)小微的市場(chǎng)定位，向縣域和鄉(xiāng)鎮(zhèn)等小微企業(yè)集中的地區(qū)延伸網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)。

各銀監(jiān)局要引導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合理布局，支持在小微企業(yè)集中的地區(qū)設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等小型金融機(jī)構(gòu)，促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)一步做深、做實(shí)小微企業(yè)金融服務(wù)。

九、進(jìn)一步規(guī)范小微企業(yè)金融服務(wù)收費(fèi)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要在建立科學(xué)合理的小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小型微型企業(yè)金融服務(wù)的補(bǔ)充通知》（銀監(jiān)發(fā)〔２０１１〕９４號(hào)）有關(guān)規(guī)定，除銀團(tuán)貸款外，不得對(duì)小微企業(yè)貸款收取承諾費(fèi)、資金管理費(fèi)，嚴(yán)格限制對(duì)小微企業(yè)及其增信機(jī)構(gòu)收取財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用。嚴(yán)禁在發(fā)放貸款時(shí)附加不合理的貸款條件。

各銀監(jiān)局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的督導(dǎo)，提高小微企業(yè)金融服務(wù)收費(fèi)的透明度，并于２０１３年１１月３０日前對(duì)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)小微企業(yè)金融服務(wù)收費(fèi)政策的情況開展專項(xiàng)檢查，將檢查結(jié)果納入小微企業(yè)金融服務(wù)的年度總結(jié)。

十、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況和內(nèi)控水平，適度提高對(duì)小微企業(yè)不良貸款的容忍度，并制定相應(yīng)的小微企業(yè)金融服務(wù)從業(yè)人員盡職免責(zé)辦法。

各銀監(jiān)局應(yīng)在監(jiān)管工作中落實(shí)提高小微企業(yè)不良貸款容忍度的具體措施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款不良率高出全轄各項(xiàng)貸款不良率２個(gè)百分點(diǎn)以內(nèi)的，該項(xiàng)指標(biāo)不作為當(dāng)年監(jiān)管評(píng)級(jí)的扣分因素。

十一、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提升小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)警和處置能力。

各銀監(jiān)局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)測(cè)和提示，指導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

十二、各銀監(jiān)局、各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)與地方政府和相關(guān)部門的溝通，進(jìn)一步密切合作，爭(zhēng)取在財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠、信息共享平臺(tái)、信用征集體系、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)償機(jī)制等方面獲得更大支持，優(yōu)化小微企業(yè)金融服務(wù)的外部環(huán)境；充分發(fā)揮融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)融資增信的作用，規(guī)范融資性擔(dān)保貸款管理和收費(fèi)定價(jià)行為，引導(dǎo)和督促融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)利用財(cái)政補(bǔ)貼和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确绞胶侠斫档蛽?dān)保費(fèi)率。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)用足、用好財(cái)政、稅收各項(xiàng)優(yōu)惠政策，加大對(duì)小微企業(yè)不良貸款的核銷力度。

十三、進(jìn)一步做好小微企業(yè)金融服務(wù)宣傳工作。各銀監(jiān)局、各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要主動(dòng)、持續(xù)宣傳和推廣小微企業(yè)金融服務(wù)的政策、經(jīng)驗(yàn)和成效，普及小微企業(yè)金融服務(wù)知識(shí)，營造良好的社會(huì)輿論氛圍。

十四、加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)工作的督導(dǎo)與總結(jié)。各銀監(jiān)局要將對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)的督導(dǎo)檢查納入日常監(jiān)管工作內(nèi)容。對(duì)于當(dāng)年未能實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)不低于”目標(biāo)的銀監(jiān)局和相關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)將進(jìn)行重點(diǎn)督導(dǎo)。

各銀監(jiān)局、各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、中信銀行、光大銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行應(yīng)將上一年度全轄或全行的小微企業(yè)金融服務(wù)年度總結(jié)，于每年１月１０日前報(bào)送銀監(jiān)會(huì)，前述各行應(yīng)同時(shí)將總結(jié)抄送相關(guān)的機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門�？偨Y(jié)內(nèi)容包括當(dāng)年小微企業(yè)金融服務(wù)情況、成效、面臨的問題、下一步工作安排及對(duì)有關(guān)部門的政策建議。

十五、自本意見印發(fā)之日起，《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于按季報(bào)送小微企業(yè)金融服務(wù)有關(guān)數(shù)據(jù)的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔２０１３〕９４號(hào)）中有關(guān)各銀監(jiān)局報(bào)送小微企業(yè)金融服務(wù)客戶覆蓋情況的規(guī)定不再執(zhí)行，其余規(guī)定不變。

請(qǐng)各銀監(jiān)局將本意見轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

（不含外國銀行分行）。

２０１３年８月２９日

中國人民銀行公告〔2013〕第12號(hào)

中國人民銀行

為進(jìn)一步提高效率、防范風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)銀行間債券市場(chǎng)健康規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《全國銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2000〕第2號(hào)發(fā)布）、《銀行間債券市場(chǎng)債券登記托管結(jié)算管理辦法》（中國人民銀行令〔2009〕第1號(hào)發(fā)布）等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就進(jìn)一步強(qiáng)化銀行間債券市場(chǎng)債券交易券款對(duì)付結(jié)算要求有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

一、本公告所稱券款對(duì)付是指?jìng)灰走_(dá)成后，在債券交易雙方指定的結(jié)算日，債券和資金同步進(jìn)行交收并互為條件的一種結(jié)算方式。

二、全國銀行間債券市場(chǎng)參與者（以下簡(jiǎn)稱市場(chǎng)參與者）進(jìn)行債券交易，應(yīng)當(dāng)采用券款對(duì)付結(jié)算方式辦理債券結(jié)算和資金結(jié)算。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

三、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司和銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司（以下統(tǒng)稱債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)）應(yīng)當(dāng)通過自身債券業(yè)務(wù)系統(tǒng)和中國人民銀行大額支付系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱支付系統(tǒng)）之間的連接，為市場(chǎng)參與者提供券款對(duì)付結(jié)算服務(wù)。

四、市場(chǎng)參與者通過其開立在債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)的債券托管賬戶辦理券款對(duì)付的債券結(jié)算。

已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場(chǎng)參與者通過其在支付系統(tǒng)的清算賬戶辦理券款對(duì)付的資金結(jié)算；未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場(chǎng)參與者應(yīng)當(dāng)委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對(duì)付的資金結(jié)算。

五、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對(duì)付的資金結(jié)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過其在支付系統(tǒng)的特許清算賬戶進(jìn)行。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在該賬戶下為委托其代理資金結(jié)算的市場(chǎng)參與者開立債券結(jié)算資金專戶。

六、已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場(chǎng)參與者在辦理券款對(duì)付結(jié)算時(shí)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)的前提下，以第三方身份直接向（從）市場(chǎng)參與者在支付系統(tǒng)的清算賬戶劃入（轉(zhuǎn)出）款項(xiàng)，并在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過戶。

七、未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場(chǎng)參與者委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對(duì)付的資金結(jié)算時(shí)，若其對(duì)手方已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)（若該市場(chǎng)參與者為付款方，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)確保其債券結(jié)算資金專戶資金足額）的前提下，直接向（從）特許清算賬戶劃入（轉(zhuǎn)出）款項(xiàng)，并對(duì)市場(chǎng)參與者的債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過戶。

若其對(duì)手方也委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)代理券款對(duì)付的資金結(jié)算，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場(chǎng)參與者指令，在確認(rèn)付券方債券足額并凍結(jié)以及付款方債券結(jié)算資金專戶資金足額的前提下，對(duì)市場(chǎng)參與者的債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認(rèn)資金結(jié)算完成后，及時(shí)進(jìn)行債券過戶。

八、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)接受市場(chǎng)參與者委托代理券款對(duì)付的資金結(jié)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)控機(jī)制，明確崗位職責(zé)，規(guī)范操作流程，不得泄漏市場(chǎng)參與者的商業(yè)秘密，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

九、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)在管理債券結(jié)算資金專戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守以下原則：

（一）債券結(jié)算資金專戶應(yīng)當(dāng)按債券托管賬戶分戶設(shè)置，一戶一賬，僅用于辦理債券交易券款對(duì)付的資金結(jié)算；

（二）債券結(jié)算資金專戶中的資金歸市場(chǎng)參與者所有和支配；

（三）債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不得將債券結(jié)算資金專戶中的資金挪作他用或擅自動(dòng)用，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；

（四）債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不得對(duì)債券結(jié)算資金專戶墊資；

（五）債券結(jié)算資金專戶實(shí)行日終“零余額”管理，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一對(duì)日終債券結(jié)算資金專戶內(nèi)的剩余資金作自動(dòng)劃回處理，不得滯留資金；

（六）債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立債券結(jié)算資金專戶查詢機(jī)制，為市場(chǎng)參與者提供賬戶查詢服務(wù)，市場(chǎng)參與者有權(quán)通過電子和電話等渠道實(shí)時(shí)查詢債券結(jié)算資金專戶的資金情況。

十、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)債券結(jié)算資金專戶的管理，并于每旬后的三個(gè)工作日內(nèi)將上一旬債券結(jié)算資金專戶情況以書面形式報(bào)送中國人民銀行營業(yè)管理部，出現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。

十一、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)在為市場(chǎng)參與者提供券款對(duì)付結(jié)算服務(wù)前，應(yīng)當(dāng)與市場(chǎng)參與者簽訂券款對(duì)付結(jié)算服務(wù)協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任及違約處理等事項(xiàng)做出明確約定。

債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)接受市場(chǎng)參與者委托代理券款對(duì)付的資金結(jié)算前，應(yīng)當(dāng)與市場(chǎng)參與者簽訂資金結(jié)算代理協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責(zé)任及違約處理等事項(xiàng)做出明確約定。

十二、市場(chǎng)參與者應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)結(jié)算資金頭寸管理和內(nèi)部流程規(guī)范，有效防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

若出現(xiàn)債券交易結(jié)算失敗的情況，該筆債券交易的參與雙方應(yīng)當(dāng)于結(jié)算日次日向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)提交加蓋機(jī)構(gòu)公章的書面說明，并抄送中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)、全國銀行間同業(yè)拆借中心。

十三、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全應(yīng)急處理機(jī)制，為市場(chǎng)參與者辦理券款對(duì)付結(jié)算提供應(yīng)急服務(wù)。

十四、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)對(duì)銀行間債券市場(chǎng)債券交易的券款對(duì)付結(jié)算進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理并報(bào)告中國人民銀行。

債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束后的五個(gè)工作日內(nèi)，向中國人民銀行報(bào)送上季度券款對(duì)付結(jié)算情況的書面報(bào)告，同時(shí)抄送中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)。

十五、中國銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)市場(chǎng)參與者在券款對(duì)付結(jié)算過程中的自律管理，維護(hù)市場(chǎng)秩序和市場(chǎng)參與者合法權(quán)益。

十六、中國人民銀行營業(yè)管理部負(fù)責(zé)對(duì)債券結(jié)算資金專戶進(jìn)行日常監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)日終滯留資金的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國人民銀行報(bào)告。

十七、全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在充分征求市場(chǎng)參與者意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)本公告制訂銀行間債券市場(chǎng)券款對(duì)付結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，報(bào)中國人民銀行備案后實(shí)施。

十八、為保證平穩(wěn)過渡，本公告發(fā)布之日后的3個(gè)月為實(shí)施券款對(duì)付結(jié)算方式的過渡期。

過渡期內(nèi)，市場(chǎng)參與者應(yīng)當(dāng)積極與有關(guān)機(jī)構(gòu)溝通協(xié)商，做好業(yè)務(wù)、技術(shù)等各方面準(zhǔn)備，盡快采用券款對(duì)付結(jié)算方式。過渡期結(jié)束后，對(duì)未采用券款對(duì)付結(jié)算方式的債券交易，全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)不得為其提供交易結(jié)算等各項(xiàng)服務(wù)。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

十九、現(xiàn)券交易凈額清算機(jī)制下債券交易的券款對(duì)付結(jié)算遵照現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

二十、本公告自發(fā)布之日起施行。中國人民銀行公告〔2008〕第12號(hào)同時(shí)廢止。

　

中國人民銀行

2013年8月27日

公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2013〕37號(hào)

　　　　　現(xiàn)公布《公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引》，自公布之日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中國證監(jiān)會(huì)

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2013年9月3日

附件：《公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引》.doc

公開募集證券投資基金參與國債期貨交易指引

　　　　第一條為規(guī)范公開募集證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱基金）參與國債期貨交易的行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)《證券投資基金法》、《期貨交易管理?xiàng)l例》、《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》等法律法規(guī)，制定本指引。
　　　　第二條本指引所稱國債期貨，是指由中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，在中國金融期貨交易所上市交易的以國債為標(biāo)的的金融期貨合約。
　　　　第三條基金參與國債期貨交易，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，以套期保值為目的，并按照中國金融期貨交易所套期保值管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。保本基金及中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的特殊基金品種除外。
　　　　第四條股票基金、混合基金、債券基金（短期理財(cái)債券基金除外），可以按照本指引參與國債期貨交易，貨幣市場(chǎng)基金、短期理財(cái)債券基金不得參與國債期貨交易。
　　　　第五條基金參與國債期貨交易，除中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定或批準(zhǔn)的特殊基金品種外，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
　　　　（一）基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價(jià)值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%。
　　　　（二）開放式基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和,不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%。
　　　　封閉式基金、開放式指數(shù)基金（不含增強(qiáng)型）、交易型開放式指數(shù)基金（ETF）在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和,不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、權(quán)證、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等。
　　　　債券基金參與國債期貨交易不受本項(xiàng)限制，但應(yīng)當(dāng)符合基金合同約定的投資策略和投資目標(biāo)。
　　　�。ㄈ┗鹪谌魏谓灰兹杖战K，持有的賣出國債期貨合約價(jià)值不得超過基金持有的債券總市值的30%。
　　　　基金管理人應(yīng)當(dāng)按照中國金融期貨交易所要求的內(nèi)容、格式與時(shí)限向交易所報(bào)告所交易和持有的賣出期貨合約情況、交易目的及對(duì)應(yīng)的證券資產(chǎn)情況等。
　　　�。ㄋ模┗鹚钟械膫ú缓狡谌赵谝荒暌詢�(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價(jià)值，合計(jì)（軋差計(jì)算）應(yīng)當(dāng)符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定。
　　　�。ㄎ澹┗鹪谌魏谓灰兹諆�(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%。
　　　�。╅_放式基金（不含ETF）每個(gè)交易日日終在扣除國債期貨和股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券。
　　　�。ㄆ撸┓忾]式基金、ETF每個(gè)交易日日終在扣除國債期貨和股指期貨合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金。
　　　�。ò耍┍１净饏⑴c國債期貨交易不受上述第（一）項(xiàng)至第（七）項(xiàng)的限制，但應(yīng)當(dāng)符合基金合同約定的保本策略和投資目標(biāo)，且每日所持期貨合約及有價(jià)證券的最大可能損失不得超過基金凈資產(chǎn)扣除用于保本部分資產(chǎn)后的余額。擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分了解保本基金的國債期貨交易策略和可能損失，并在擔(dān)保協(xié)議中作出專門說明。
　　　�。ň牛┓煞ㄒ�(guī)、基金合同規(guī)定的其他比例限制。
　　　　因證券期貨市場(chǎng)波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述要求的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日之內(nèi)調(diào)整完畢。
　　　　第六條本指引施行前已經(jīng)獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或準(zhǔn)予注冊(cè)的基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和本指引的有關(guān)要求，決定是否參與國債期貨交易。擬參與國債期貨交易的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確相應(yīng)的投資策略、比例限制、信息披露方式等，并履行相應(yīng)程序。
　　　　第七條本指引施行后注冊(cè)的基金，擬參與國債期貨交易的，應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書、產(chǎn)品方案等募集申報(bào)材料中列明國債期貨交易方案等相關(guān)內(nèi)容。
　　　　第八條基金應(yīng)當(dāng)在季度報(bào)告、半年度報(bào)告、年度報(bào)告等定期報(bào)告和招募說明書（更新）等文件中披露國債期貨交易情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，并充分揭示國債期貨交易對(duì)基金總體風(fēng)險(xiǎn)的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標(biāo)。
　　　　第九條基金管理人和托管人應(yīng)當(dāng)充分了解國債期貨的特點(diǎn)和各種風(fēng)險(xiǎn)，真正從保護(hù)基金份額持有人利益的角度出發(fā)，以審慎的態(tài)度對(duì)待基金參與國債期貨交易的問題�；鸸芾砣藬M運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)參與國債期貨交易的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司自身的發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，綜合衡量現(xiàn)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理水平、技術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員準(zhǔn)備情況，審慎評(píng)估參與國債期貨交易的能力，科學(xué)決策參與國債期貨交易的廣度和深度，并將相關(guān)投資決策流程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度等報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。
　　　　第十條基金管理人應(yīng)當(dāng)針對(duì)國債期貨交易制定嚴(yán)格的授權(quán)管理制度和投資決策流程，確保研究分析、投資決策、交易執(zhí)行及風(fēng)險(xiǎn)控制等各環(huán)節(jié)的獨(dú)立運(yùn)作，并明確相關(guān)崗位職責(zé)。此外，應(yīng)當(dāng)建立國債期貨交易決策部門或小組，并授權(quán)特定的管理人員負(fù)責(zé)國債期貨的投資審批事項(xiàng)。
　　　　第十一條基金管理人和托管人應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部控制制度，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，做好人員、制度、業(yè)務(wù)流程、技術(shù)系統(tǒng)等方面的培訓(xùn)和準(zhǔn)備工作,并在上報(bào)基金募集申請(qǐng)等相關(guān)材料時(shí)附上相關(guān)制度及準(zhǔn)備情況的說明。
　　　　第十二條基金管理人在參與國債期貨交易的過程中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求，規(guī)范運(yùn)作，不得從事內(nèi)幕交易、操縱證券及期貨價(jià)格、進(jìn)行利益輸送及其他不正當(dāng)?shù)慕灰谆顒?dòng)。
　　　　第十三條基金管理人和托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國金融期貨交易所的相關(guān)規(guī)定，確定基金參與國債期貨交易的交易結(jié)算模式，明確交易執(zhí)行、資金劃撥、資金清算、會(huì)計(jì)核算、保證金存管等業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)，建立資金安全保障機(jī)制�；鹜泄苋藨�(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)基金參與國債期貨交易的監(jiān)督、核查和風(fēng)險(xiǎn)控制，切實(shí)保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
　　　　第十四條本指引自公布之日起施行。
　　　　

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