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關(guān)于國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券有關(guān)事宜的通知
財政部
財金[2013]116號
各中央管理金融企業(yè),各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳(局),新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團財務(wù)局:
為規(guī)范國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券行為,促進證券市場健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國證券法》等法律規(guī)定,現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下:
一、國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,發(fā)行主體應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)外上市公司,同時符合以下原則:
。ㄒ唬⿲徤餍栽瓌t。國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,要綜合考慮經(jīng)濟形勢、產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景、外部融資環(huán)境、長期發(fā)展戰(zhàn)略等因素,分析論證各種融資方式后統(tǒng)籌進行決策。
。ǘ┛刂屏υ瓌t。國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,要切實維護國有出資人權(quán)益,保持國有控制力。可轉(zhuǎn)換公司債券行權(quán)后,原則上國有控股地位應(yīng)當(dāng)保持不變。
。ㄈ┖侠聿季衷瓌t。國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,要堅持以金融為主業(yè)的發(fā)展方向,募集資金投向應(yīng)當(dāng)符合宏觀經(jīng)濟政策和國家產(chǎn)業(yè)政策,滿足公司業(yè)務(wù)布局調(diào)整和優(yōu)化的需要。
(四)保護投資者權(quán)益原則。國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,應(yīng)當(dāng)嚴格遵守有關(guān)法律法規(guī),有利于提高上市公司的核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力,保障投資者的合法權(quán)益。
二、國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,應(yīng)當(dāng)滿足上市公司證券發(fā)行管理相關(guān)規(guī)定的要求。發(fā)行認股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的,還應(yīng)當(dāng)同時滿足以下要求:
(一)公司最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣50億元。
(二)最近3個會計年度實現(xiàn)的可分配利潤均不低于公司發(fā)行債券1年的利息。
(三)本次發(fā)行后,累計公司債券余額不得超過最近一期末凈資產(chǎn)額的20%,預(yù)計所附認股權(quán)全部行權(quán)后募集資金總額,不得超過本次擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的金額。
三、國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定、資本市場狀況以及公司發(fā)展需要,進行充分的可行性研究,嚴格履行內(nèi)部決策程序。
四、國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,應(yīng)當(dāng)按照市場化原則,綜合考慮銀行貸款利率、同類債券利率以及上市公司未來發(fā)展前景等因素,合理確定債券利率和轉(zhuǎn)股價格。
五、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股價格應(yīng)不低于債券募集說明書公告日前1個交易日、前20個交易日、前30個交易日該公司股票均價中的最高者。
六、可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行后,因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他原因引起公司股份變動的,國有金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)同時調(diào)整轉(zhuǎn)股價格。
七、國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,應(yīng)當(dāng)設(shè)定有條件贖回條款。在轉(zhuǎn)股期內(nèi),公司股票在任何連續(xù)30個交易日中超過15個交易日(含)的收盤價格高于(含)當(dāng)期轉(zhuǎn)股價格的130%(含)時,國有金融企業(yè)控股股東有權(quán)通過公司治理程序,要求以約定價格贖回全部或部分未轉(zhuǎn)股債券。
八、完成公司制改革的中央直接管理國有金融企業(yè)及其子公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,按照公司治理程序進行決策,并報財政部備案;未完成公司制改革的中央直接管理國有金融企業(yè),其子公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,報財政部審核。
九、地方管理的國有金融企業(yè)及其子公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,參照中央直接管理國有金融企業(yè)的做法,報省級財政部門備案或者審核。
十、國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,須履行審核手續(xù)的,相關(guān)申請材料應(yīng)在上市公司股東大會的20個工作日前報送財政部門;履行備案手續(xù)的,應(yīng)在可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行前、上市公司股東大會召開后20個工作日內(nèi),將備案材料報送至財政部門。
十一、國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,應(yīng)當(dāng)向財政部門報送以下材料:
。ㄒ唬┌l(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的請示或報告,以及公司董事會關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的決議。履行備案手續(xù)的,還需提供股東大會關(guān)于發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的決議。
。ǘ┛赊D(zhuǎn)換公司債券發(fā)行方案,以及國有金融企業(yè)關(guān)于上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券對控股股東地位、上市公司股價和資本市場影響的分析及應(yīng)對預(yù)案。
。ㄈ﹪薪鹑谄髽I(yè)和上市公司控股股東基本情況、營業(yè)執(zhí)照、公司章程、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記文件、認購股份情況及上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告。
。ㄋ模┕净厩闆r、最近一期年度財務(wù)會計報告和中期財務(wù)會計報告,以及上市公司前次募集資金使用情況的報告及本次募集資金使用方向是否符合國家相關(guān)政策規(guī)定。
。ㄎ澹┥鲜泄景l(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券投資項目可行性報告,以及上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的風(fēng)險評估論證情況、還本付息的具體方案以及發(fā)生債務(wù)風(fēng)險的應(yīng)對預(yù)案。
。┞蓭熓聞(wù)所出具的法律意見書,以及財政部門要求提供的其他材料。
十二、國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,須履行審核手續(xù)的,財政部門應(yīng)在20個工作日內(nèi)作出答復(fù)。在召開股東大會時,國有控股股東應(yīng)當(dāng)按照財政部門出具的意見對方案進行表決。股東大會召開前尚未取得財政部門意見的,國有控股股東應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定,提議延期召開股東大會。
十三、國有金融企業(yè)不得發(fā)行可交換公司債券。本通知所稱可交換公司債券是指公司發(fā)行的在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以交換成該公司所持特定公司股份的債券。
十四、可轉(zhuǎn)換公司債券行權(quán)后,國有金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定及時辦理國有產(chǎn)權(quán)變更登記手續(xù)。年度終了后3個月內(nèi),省級財政部門和中央直接管理金融企業(yè)應(yīng)將上一年度國有金融企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券情況統(tǒng)計匯總后報財政部。
十五、本通知適用的國有金融企業(yè),是指依法設(shè)立的國有獨資及國有控股金融企業(yè)(含實業(yè)類子公司),包括政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社、新型農(nóng)村金融機構(gòu)、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、財務(wù)公司、保險類公司、證券類公司、期貨公司、基金管理公司,以及金融控股公司、融資性擔(dān)保公司等。其他金融類企業(yè)參照執(zhí)行。
十六、本通知自公布之日起30日后施行。
財政部
2013年11月16日
關(guān)于防范比特幣風(fēng)險的通知
中國人民銀行 工業(yè)和信息化部 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等
近期,一種通過特定計算機程序計算出來的所謂“比特幣”(Bitcoin)在國際上引起了廣泛關(guān)注,國內(nèi)也有一些機構(gòu)和個人借機炒作比特幣及與比特幣相關(guān)的產(chǎn)品。為保護社會公眾的財產(chǎn)權(quán)益,保障人民幣的法定貨幣地位,防范洗錢風(fēng)險,維護金融穩(wěn)定,依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國電信條例》等有關(guān)法律法規(guī),現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下:
一、正確認識比特幣的屬性
比特幣具有沒有集中發(fā)行方、總量有限、使用不受地域限制和匿名性等四個主要特點。雖然比特幣被稱為“貨幣”,但由于其不是由貨幣當(dāng)局發(fā)行,不具有法償性與強制性等貨幣屬性,并不是真正意義的貨幣。從性質(zhì)上看,比特幣應(yīng)當(dāng)是一種特定的虛擬商品,不具有與貨幣等同的法律地位,不能且不應(yīng)作為貨幣在市場上流通使用。
二、各金融機構(gòu)和支付機構(gòu)不得開展與比特幣相關(guān)的業(yè)務(wù)
現(xiàn)階段,各金融機構(gòu)和支付機構(gòu)不得以比特幣為產(chǎn)品或服務(wù)定價,不得買賣或作為中央對手買賣比特幣,不得承保與比特幣相關(guān)的保險業(yè)務(wù)或?qū)⒈忍貛偶{入保險責(zé)任范圍,不得直接或間接為客戶提供其他與比特幣相關(guān)的服務(wù),包括:為客戶提供比特幣登記、交易、清算、結(jié)算等服務(wù);接受比特幣或以比特幣作為支付結(jié)算工具;開展比特幣與人民幣及外幣的兌換服務(wù);開展比特幣的儲存、托管、抵押等業(yè)務(wù);發(fā)行與比特幣相關(guān)的金融產(chǎn)品;將比特幣作為信托、基金等投資的投資標的等。
三、加強對比特幣互聯(lián)網(wǎng)站的管理
依據(jù)《中華人民共和國電信條例》和《互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)管理辦法》,提供比特幣登記、交易等服務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)站應(yīng)當(dāng)在電信管理機構(gòu)備案。
電信管理機構(gòu)根據(jù)相關(guān)管理部門的認定和處罰意見,依法對違法比特幣互聯(lián)網(wǎng)站予以關(guān)閉。
四、防范比特幣可能產(chǎn)生的洗錢風(fēng)險
中國人民銀行各分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注比特幣及其他類似的具有匿名、跨境流通便利等特征的虛擬商品的動向及態(tài)勢,認真研判洗錢風(fēng)險,研究制定有針對性的防范措施。各分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將在轄區(qū)內(nèi)依法設(shè)立并提供比特幣登記、交易等服務(wù)的機構(gòu)納入反洗錢監(jiān)管,督促其加強反洗錢監(jiān)測。
提供比特幣登記、交易等服務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)站應(yīng)切實履行反洗錢義務(wù),對用戶身份進行識別,要求用戶使用實名注冊,登記姓名、身份證號碼等信息。各金融機構(gòu)、支付機構(gòu)以及提供比特幣登記、交易等服務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)站如發(fā)現(xiàn)與比特幣及其他虛擬商品相關(guān)的可疑交易,應(yīng)當(dāng)立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告,并配合中國人民銀行的反洗錢調(diào)查活動;對于發(fā)現(xiàn)使用比特幣進行詐騙、賭博、洗錢等犯罪活動線索的,應(yīng)及時向公安機關(guān)報案。
五、加強對社會公眾貨幣知識的教育及投資風(fēng)險提示
各部門和金融機構(gòu)、支付機構(gòu)在日常工作中應(yīng)當(dāng)正確使用貨幣概念,注重加強對社會公眾貨幣知識的教育,將正確認識貨幣、正確看待虛擬商品和虛擬貨幣、理性投資、合理控制投資風(fēng)險、維護自身財產(chǎn)安全等觀念納入金融知識普及活動的內(nèi)容,引導(dǎo)社會公眾樹立正確的貨幣觀念和投資理念。
各金融監(jiān)管機構(gòu)可以根據(jù)本通知制定相關(guān)實施細則。
請中國人民銀行上?偛,各分行、營業(yè)管理部、省會(首府)城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)各地方性金融機構(gòu)和支付機構(gòu)。本通知執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的新情況、新問題,請及時向中國人民銀行報告。
聯(lián)系人:張念念,聯(lián)系電話:010-66194489
中國人民銀行
工業(yè)和信息化部
銀 監(jiān) 會
證 監(jiān) 會
保 監(jiān) 會
2013年12月3日
房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗收規(guī)定
住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部
各省、自治區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳,直轄市建委(建設(shè)交通委、規(guī)委),新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團建設(shè)局:
為貫徹《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》,規(guī)范房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程的竣工驗收,保證工程質(zhì)量,現(xiàn)將《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗收規(guī)定》印發(fā)給你們,請結(jié)合實際認真貫徹執(zhí)行。
附件:房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗收規(guī)定
中華人民共和國住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部
2013年12月2日
房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗收規(guī)定
第一條 為規(guī)范房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程的竣工驗收,保證工程質(zhì)量,根據(jù)《中華人民共和國建筑法》和《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》,制定本規(guī)定。
第二條 凡在中華人民共和國境內(nèi)新建、擴建、改建的各類房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程的竣工驗收(以下簡稱工程竣工驗收),應(yīng)當(dāng)遵守本規(guī)定。
第三條 國務(wù)院住房和城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門負責(zé)全國工程竣工驗收的監(jiān)督管理。
縣級以上地方人民政府建設(shè)主管部門負責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)工程竣工驗收的監(jiān)督管理,具體工作可以委托所屬的工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)實施。
第四條 工程竣工驗收由建設(shè)單位負責(zé)組織實施。
第五條 工程符合下列要求方可進行竣工驗收:
。ㄒ唬┩瓿晒こ淘O(shè)計和合同約定的各項內(nèi)容。
。ǘ┦┕挝辉诠こ掏旯ず髮こ藤|(zhì)量進行了檢查,確認工程質(zhì)量符合有關(guān)法律、法規(guī)和工程建設(shè)強制性標準,符合設(shè)計文件及合同要求,并提出工程竣工報告。工程竣工報告應(yīng)經(jīng)項目經(jīng)理和施工單位有關(guān)負責(zé)人審核簽字。
(三)對于委托監(jiān)理的工程項目,監(jiān)理單位對工程進行了質(zhì)量評估,具有完整的監(jiān)理資料,并提出工程質(zhì)量評估報告。工程質(zhì)量評估報告應(yīng)經(jīng)總監(jiān)理工程師和監(jiān)理單位有關(guān)負責(zé)人審核簽字。
。ㄋ模┛辈臁⒃O(shè)計單位對勘察、設(shè)計文件及施工過程中由設(shè)計單位簽署的設(shè)計變更通知書進行了檢查,并提出質(zhì)量檢查報告。質(zhì)量檢查報告應(yīng)經(jīng)該項目勘察、設(shè)計負責(zé)人和勘察、設(shè)計單位有關(guān)負責(zé)人審核簽字。
。ㄎ澹┯型暾募夹g(shù)檔案和施工管理資料。
。┯泄こ淌褂玫闹饕ㄖ牧稀⒔ㄖ䴓(gòu)配件和設(shè)備的進場試驗報告,以及工程質(zhì)量檢測和功能性試驗資料。
。ㄆ撸┙ㄔO(shè)單位已按合同約定支付工程款。
(八)有施工單位簽署的工程質(zhì)量保修書。
(九)對于住宅工程,進行分戶驗收并驗收合格,建設(shè)單位按戶出具《住宅工程質(zhì)量分戶驗收表》。
。ㄊ┙ㄔO(shè)主管部門及工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)責(zé)令整改的問題全部整改完畢。
。ㄊ唬┓伞⒎ㄒ(guī)規(guī)定的其他條件。
第六條 工程竣工驗收應(yīng)當(dāng)按以下程序進行:
。ㄒ唬┕こ掏旯ず螅┕挝幌蚪ㄔO(shè)單位提交工程竣工報告,申請工程竣工驗收。實行監(jiān)理的工程,工程竣工報告須經(jīng)總監(jiān)理工程師簽署意見。
。ǘ┙ㄔO(shè)單位收到工程竣工報告后,對符合竣工驗收要求的工程,組織勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位組成驗收組,制定驗收方案。對于重大工程和技術(shù)復(fù)雜工程,根據(jù)需要可邀請有關(guān)專家參加驗收組。
(三)建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)在工程竣工驗收7個工作日前將驗收的時間、地點及驗收組名單書面通知負責(zé)監(jiān)督該工程的工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)。
。ㄋ模┙ㄔO(shè)單位組織工程竣工驗收。
1.建設(shè)、勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理單位分別匯報工程合同履約情況和在工程建設(shè)各個環(huán)節(jié)執(zhí)行法律、法規(guī)和工程建設(shè)強制性標準的情況;
2.審閱建設(shè)、勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理單位的工程檔案資料;
3.實地查驗工程質(zhì)量;
4.對工程勘察、設(shè)計、施工、設(shè)備安裝質(zhì)量和各管理環(huán)節(jié)等方面作出全面評價,形成經(jīng)驗收組人員簽署的工程竣工驗收意見。
參與工程竣工驗收的建設(shè)、勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等各方不能形成一致意見時,應(yīng)當(dāng)協(xié)商提出解決的方法,待意見一致后,重新組織工程竣工驗收。
第七條 工程竣工驗收合格后,建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)及時提出工程竣工驗收報告。工程竣工驗收報告主要包括工程概況,建設(shè)單位執(zhí)行基本建設(shè)程序情況,對工程勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等方面的評價,工程竣工驗收時間、程序、內(nèi)容和組織形式,工程竣工驗收意見等內(nèi)容。
工程竣工驗收報告還應(yīng)附有下列文件:
。ㄒ唬┦┕ぴS可證。
(二)施工圖設(shè)計文件審查意見。
。ㄈ┍疽(guī)定第五條(二)、(三)、(四)、(八)項規(guī)定的文件。
。ㄋ模炇战M人員簽署的工程竣工驗收意見。
。ㄎ澹┓ㄒ(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他有關(guān)文件。
第八條 負責(zé)監(jiān)督該工程的工程質(zhì)量監(jiān)督機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對工程竣工驗收的組織形式、驗收程序、執(zhí)行驗收標準等情況進行現(xiàn)場監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)有違反建設(shè)工程質(zhì)量管理規(guī)定行為的,責(zé)令改正,并將對工程竣工驗收的監(jiān)督情況作為工程質(zhì)量監(jiān)督報告的重要內(nèi)容。
第九條 建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)自工程竣工驗收合格之日起15日內(nèi),依照《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗收備案管理辦法》(住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部令第2號)的規(guī)定,向工程所在地的縣級以上地方人民政府建設(shè)主管部門備案。
第十條 搶險救災(zāi)工程、臨時性房屋建筑工程和農(nóng)民自建低層住宅工程,不適用本規(guī)定。
第十一條 軍事建設(shè)工程的管理,按照中央軍事委員會的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十二條 省、自治區(qū)、直轄市人民政府住房和城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門可以根據(jù)本規(guī)定制定實施細則。
第十三條 本規(guī)定由國務(wù)院住房和城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門負責(zé)解釋。
第十四條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。《房屋建筑工程和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程竣工驗收暫行規(guī)定》(建建[2000]142號)同時廢止。
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