深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引
深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引
深圳證券交易所
深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引
對意見及其理由和無法發(fā)表意見及其障礙,所發(fā)表的意見應(yīng)當(dāng)明確、
清楚。
3.5.4 獨立董事對重大事項出具的獨立意見至少應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)
容:
(一)重大事項的基本情況;
(二)發(fā)表意見的依據(jù),包括所履行的程序、核查的文件、現(xiàn)場
檢查的內(nèi)容等;
(三)重大事項的合法合規(guī)性;
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(四)對上市公司和中小股東權(quán)益的影響、可能存在的風(fēng)險以及
公司采取的措施是否有效;
(五)發(fā)表的結(jié)論性意見。對重大事項提出保留意見、反對意見
或無法發(fā)表意見的,相關(guān)獨立董事應(yīng)當(dāng)明確說明理由。
獨立董事應(yīng)當(dāng)對出具的獨立意見簽字確認(rèn),并將上述意見及時報
告董事會,與公司相關(guān)公告同時披露。
3.5.5 獨立董事發(fā)現(xiàn)上市公司存在下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)積極主
動履行盡職調(diào)查義務(wù)并及時向本所報告,必要時應(yīng)當(dāng)聘請中介機構(gòu)進(jìn)
行專項調(diào)查:
(一)重要事項未按規(guī)定提交董事會審議;
(二)未及時履行信息披露義務(wù);
(三)公開信息中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;
(四)其他涉嫌違法違規(guī)或損害中小股東合法權(quán)益的情形。
3.5.6 獨立董事原則上每年應(yīng)當(dāng)保證有不少于十天的時間,對上
市公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況、管理和內(nèi)部控制等制度的建設(shè)及執(zhí)行情況等進(jìn)
行現(xiàn)場了解,董事會決議執(zhí)行情況等進(jìn)行現(xiàn)場檢查。
3.5.7 出現(xiàn)下列情形之一的,獨立董事應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會、
本所及上市公司所在地證監(jiān)會派出機構(gòu)報告:
(一)被公司免職,本人認(rèn)為免職理由不當(dāng)?shù)模?br>
(二)由于公司存在妨礙獨立董事依法行使職權(quán)的情形,致使獨
立董事辭職的;
(三)董事會會議材料不充分,兩名以上獨立董事書面要求延期
召開董事會會議或延期審議相關(guān)事項的提議未被采納的;
(四)對公司或其董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違規(guī)行為
向董事會報告后,董事會未采取有效措施的;
(五)嚴(yán)重妨礙獨立董事履行職責(zé)的其他情形。
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獨立董事針對上述情形對外公開發(fā)表聲明的,應(yīng)當(dāng)于披露前向本
所報告,經(jīng)本所審核后在中國證監(jiān)會指定信息披露媒體(以下簡稱“中
國證監(jiān)會指定媒體”)上公告。本所對上述公告進(jìn)行形式審核,對其
內(nèi)容的真實性不承擔(dān)責(zé)任。
3.5.8 獨立董事應(yīng)當(dāng)向上市公司年度股東大會提交述職報告并披
露。述職報告應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容:
(一)全年出席董事會方式、次數(shù)及投票情況,列席股東大會次
數(shù);
(二)發(fā)表獨立意見的情況;
(三)提議召開董事會、提議聘用或解聘會計師事務(wù)所、獨立聘
請外部審計機構(gòu)和咨詢機構(gòu)、進(jìn)行現(xiàn)場了解和檢查等情況;
(四)保護(hù)中小股東合法權(quán)益方面所做的其他工作。
3.5.9 獨立董事應(yīng)當(dāng)對其履行職責(zé)的情況進(jìn)行書面記載,本所可
隨時調(diào)閱獨立董事的工作檔案。
第六節(jié) 監(jiān)事行為規(guī)范
3.6.1 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對上市公司董事、高級管理人員遵守有關(guān)法律、
行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、本指引、本所
其他相關(guān)規(guī)定和公司章程以及執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督。董事、
高級管理人員應(yīng)當(dāng)如實向監(jiān)事提供有關(guān)情況和資料,不得妨礙監(jiān)事行
使職權(quán)。
3.6.2 監(jiān)事在履行監(jiān)督職責(zé)過程中,對違反法律、行政法規(guī)、部
門規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定、
公司章程或股東大會決議的董事、高級管理人員,可以提出罷免的建
議。
3.6.3 監(jiān)事發(fā)現(xiàn)董事、高級管理人員及上市公司存在違反法律、
行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、本指引、本所
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其他相關(guān)規(guī)定、公司章程或股東大會決議的行為,已經(jīng)或者可能給公
司造成重大損失的,應(yīng)當(dāng)及時向董事會、監(jiān)事會報告,提請董事會及
高級管理人員予以糾正,并向中國證監(jiān)會、本所或者其他有關(guān)部門報
告。
3.6.4 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對獨立董事履行職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督,充分關(guān)注
獨立董事是否持續(xù)具備應(yīng)有的獨立性,是否有足夠的時間和精力有效
履行職責(zé),履行職責(zé)時是否受到上市公司主要股東、實際控制人或非
獨立董事、監(jiān)事、高級管理人員的不當(dāng)影響等。
3.6.5 監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對董事會專門委員會的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督,檢查
董事會專門委員會成員是否按照董事會專門委員會議事規(guī)則履行職
責(zé)。
3.6.6 監(jiān)事審議上市公司重大事項,參照本章第三節(jié)董事對重大
事項審議的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第七節(jié) 高級管理人員行為規(guī)范
3.7.1 高級管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行董事會決議、股東大會決議等
相關(guān)決議,不得擅自變更、拒絕或消極執(zhí)行相關(guān)決議。高級管理人員
在執(zhí)行相關(guān)決議過程中發(fā)現(xiàn)公司存在第3.3.21條所列情形之一的,應(yīng)
當(dāng)及時向總經(jīng)理或董事會報告,提請總經(jīng)理或董事會采取應(yīng)對措施。
3.7.2 上市公司出現(xiàn)下列情形之一的,總經(jīng)理或其他高級管理人
員應(yīng)當(dāng)及時向董事會報告,充分說明原因及對公司的影響,并提請董
事會按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù):
(一)公司所處行業(yè)發(fā)展前景、國家產(chǎn)業(yè)政策、稅收政策、經(jīng)營
模式、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、主要原材料和產(chǎn)品價格、主要客戶和供應(yīng)商等內(nèi)外
部生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)重大變化的;
(二)預(yù)計公司經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)虧損、扭虧為盈或同比大幅變動,
或者預(yù)計公司實際經(jīng)營業(yè)績與已披露業(yè)績預(yù)告情況存在較大差異的;
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(三)其他可能對公司生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況產(chǎn)生較大影響的事
項。
3.7.3 董事會秘書應(yīng)當(dāng)切實履行《股票上市規(guī)則》規(guī)定的各項職
責(zé),采取有效措施督促上市公司建立信息披露管理制度及重大信息內(nèi)
部報告制度,明確重大信息的范圍和內(nèi)容及各相關(guān)部門(包括公司控
股子公司)的重大信息報告責(zé)任人,做好信息披露相關(guān)工作。
3.7.4 高級管理人員進(jìn)行上市公司重大事項決策,參照本章第三
節(jié)董事對重大事項審議的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第八節(jié) 股份及其變動管理
3.8.1 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表在買
賣本公司股票及其衍生品種前,應(yīng)當(dāng)知悉《公司法》、《證券法》等法
律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、本指引和
本所其他相關(guān)規(guī)定中關(guān)于內(nèi)幕交易、操縱市場、短線交易等禁止行為
的規(guī)定,不得進(jìn)行違法違規(guī)的交易。
3.8.2 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表及前
述人員的配偶在買賣本公司股票及其衍生品種前,應(yīng)當(dāng)將其買賣計劃
以書面方式通知董事會秘書,董事會秘書應(yīng)當(dāng)核查公司信息披露及重
大事項等進(jìn)展情況,如該買賣行為可能違反《公司法》、《證券法》、
《上市公司收購管理辦法》、《股票上市規(guī)則》、本指引、本所其他相
關(guān)規(guī)定和公司章程等規(guī)定的,董事會秘書應(yīng)當(dāng)及時書面通知相關(guān)董
事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表,并提示相關(guān)風(fēng)險。
3.8.3 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)
在下列時間內(nèi)委托公司向本所和中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深
圳分公司(以下簡稱“中國結(jié)算深圳分公司”)申報其個人及其親屬
(包括配偶、父母、子女、兄弟姐妹等)的身份信息(包括姓名、身
份證件號碼等):
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(一)新上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表
在公司申請股票上市時;
(二)新任董事、監(jiān)事在股東大會(或職工代表大會)通過其任
職事項后二個交易日內(nèi);
(三)新任高級管理人員在董事會通過其任職事項后二個交易日
內(nèi);
(四)新任證券事務(wù)代表在公司通過其任職事項后二個交易日
內(nèi);
(五)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表在其已申
報的個人信息發(fā)生變化后的二個交易日內(nèi);
(六)現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表在離任后
二個交易日內(nèi);
(七)本所要求的其他時間。
以上申報數(shù)據(jù)視為相關(guān)人員向本所和中國結(jié)算深圳分公司提交
的將其所持本公司股份按相關(guān)規(guī)定予以管理的申請。
3.8.4 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表
應(yīng)當(dāng)保證其向本所和中國結(jié)算深圳分公司申報數(shù)據(jù)的真實、準(zhǔn)確、及
時、完整,同意本所及時公布相關(guān)人員買賣本公司股份及其衍生品種
的情況,并承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律責(zé)任。
3.8.5 上市公司應(yīng)當(dāng)按照中國結(jié)算深圳分公司的要求,對董事、
監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表及其親屬股份相關(guān)信息進(jìn)行確
認(rèn),并及時反饋確認(rèn)結(jié)果。如因確認(rèn)錯誤或反饋更正信息不及時等造
成任何法律糾紛,均由公司自行解決并承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任。
3.8.6 董事、監(jiān)事、高級管理人員在委托上市公司申報個人信息
后,中國結(jié)算深圳分公司根據(jù)其申報數(shù)據(jù)資料,對其身份證件號碼項
下開立的證券賬戶中已登記的本公司股份予以鎖定。
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上市已滿一年公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員證券賬戶內(nèi)通過
二級市場購買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的本公
司無限售條件股份,按75%自動鎖定;新增有限售條件的股份,計入
次年可轉(zhuǎn)讓股份的計算基數(shù)。
上市未滿一年公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員證券賬戶內(nèi)新增
的本公司股份,按100%自動鎖定。
3.8.7 每年的第一個交易日,中國結(jié)算深圳分公司以上市公司董
事、監(jiān)事和高級管理人員在上年最后一個交易日登記在其名下的在本
所上市的本公司股份為基數(shù),按25%計算其本年度可轉(zhuǎn)讓股份法定額
度;同時,對該人員所持的在本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度內(nèi)的無限售條件
的流通股進(jìn)行解鎖。
當(dāng)計算可解鎖額度出現(xiàn)小數(shù)時,按四舍五入取整數(shù)位;當(dāng)某賬戶
持有本公司股份余額不足1000 股時,其本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度即為
其持有本公司股份數(shù)。
因公司進(jìn)行權(quán)益分派、減資縮股等導(dǎo)致董事、監(jiān)事和高級管理人
員所持本公司股份變化的,本年度可轉(zhuǎn)讓股份額度做相應(yīng)變更。
3.8.8 董事、監(jiān)事和高級管理人員擁有多個證券賬戶的,應(yīng)當(dāng)按
照中國結(jié)算深圳分公司的規(guī)定合并為一個賬戶,在合并賬戶前,中國
結(jié)算深圳分公司按本指引的規(guī)定對每個賬戶分別做鎖定、解鎖等相關(guān)
處理。
3.8.9 對涉嫌違法違規(guī)交易的董事、監(jiān)事和高級管理人員,中國
結(jié)算深圳分公司可以根據(jù)中國證監(jiān)會、本所的要求對登記在其名下的
本公司股份予以鎖定。
3.8.10 上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持股份登記為有限
售條件股份的,當(dāng)解除限售的條件滿足后,董事、監(jiān)事和高級管理人
員可以委托公司向本所和中國結(jié)算深圳分公司申請解除限售。解除限
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售后中國結(jié)算深圳分公司自動對董事、監(jiān)事和高級管理人員名下可轉(zhuǎn)
讓股份剩余額度內(nèi)的股份進(jìn)行解鎖,其余股份自動鎖定。
3.8.11 在鎖定期間,董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份
依法享有的收益權(quán)、表決權(quán)、優(yōu)先配售權(quán)等相關(guān)權(quán)益不受影響。
3.8.12 上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員離任并委托公司申報
個人信息后,中國結(jié)算深圳分公司自其申報離任日起六個月內(nèi)將其持
有及新增的本公司股份予以全部鎖定,到期后將其所持本公司無限售
條件股份全部自動解鎖。
3.8.13 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)
在買賣本公司股份及其衍生品種的二個交易日內(nèi),通過公司董事會向
本所申報,并在本所指定網(wǎng)站進(jìn)行公告。公告內(nèi)容包括本次股份變動
的交易日期、交易方式、交易數(shù)量、交易價格、本次股份變動后的持
股數(shù)量以及本所要求披露的其他事項等。
董事、監(jiān)事、高級管理人員和證券事務(wù)代表以及董事會拒不申報
或者披露的,本所在指定網(wǎng)站公開披露以上信息。
3.8.14 上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員違反《證券法》第四
十七條的規(guī)定,將其所持本公司股票在買入后六個月內(nèi)賣出,或者在
賣出后六個月內(nèi)又買入的,公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益,并及時
披露下列內(nèi)容:
(一)相關(guān)人員違規(guī)買賣股票的情況;
(二)公司采取的處理措施;
(三)收益的計算方法和董事會收回收益的具體情況;
(四)本所要求披露的其他事項。
持有公司5%以上股份的股東違反《證券法》第四十七條規(guī)定的,
公司董事會應(yīng)當(dāng)參照上款規(guī)定履行義務(wù)。
3.8.15 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、證券事務(wù)代表及前
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述人員的配偶在下列期間不得買賣本公司股票及其衍生品種:
(一)公司定期報告公告前三十日內(nèi),因特殊原因推遲公告日期
的,自原預(yù)約公告日前三十日起至最終公告日;
(二)公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報公告前十日內(nèi);
(三)自可能對本公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響
的重大事件發(fā)生之日或進(jìn)入決策程序之日,至依法披露后二個交易日
內(nèi);
(四)中國證監(jiān)會及本所規(guī)定的其他期間。
3.8.16 上市公司可以根據(jù)公司章程的規(guī)定,對董事、監(jiān)事、高級
管理人員、證券事務(wù)代表及其配偶等人員所持本公司股份規(guī)定更長的
禁止轉(zhuǎn)讓期間、更低的可轉(zhuǎn)讓股份比例或者附加其它限制轉(zhuǎn)讓條件
的,應(yīng)當(dāng)及時向本所申報。中國結(jié)算深圳分公司按照本所確定的鎖定
比例鎖定股份。
3.8.17 上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)確保下列自然
人、法人或其他組織不發(fā)生因獲知內(nèi)幕信息而買賣本公司股份及其衍
生品種的行為:
(一)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的配偶、父母、子女、兄
弟姐妹;
(二)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員控制的法人或其他組織;
(三)公司證券事務(wù)代表及其配偶、父母、子女、兄弟姐妹;
(四)中國證監(jiān)會、本所或公司根據(jù)實質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的
其他與公司或公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、證券事務(wù)代表有特殊
關(guān)系,可能獲知內(nèi)幕信息的自然人、法人或其他組織。
上述自然人、法人或其他組織買賣本公司股份及其衍生品種的,
參照本指引第3.8.13的規(guī)定執(zhí)行。
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第四章 股東、控股股東和實際控制人行為規(guī)范
第一節(jié) 總體要求
4.1.1 上市公司股東和實際控制人應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)、部
門規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定
和公司章程,依法行使股東權(quán)利,不得濫用股東權(quán)利損害公司和其他
股東的利益。
4.1.2 上市公司股東和實際控制人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《證券法》、《上
市公司收購管理辦法》、《股票上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定履行信息披露義
務(wù),及時報告和公告其收購及股份權(quán)益變動等信息,并保證披露的信
息真實、準(zhǔn)確、完整,不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
4.1.3 上市公司股東和實際控制人應(yīng)當(dāng)積極配合公司履行信息披
露義務(wù)。
公司股票及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動,或公共傳媒上出現(xiàn)與
公司股東或?qū)嶋H控制人有關(guān)的、對公司股票及其衍生品種交易價格可
能產(chǎn)生較大影響的報道或傳聞時,相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人應(yīng)當(dāng)積極配
合本所和公司的調(diào)查、詢問,及時就有關(guān)報道或傳聞所涉及事項的真
實情況答復(fù)本所和公司,說明是否存在與其有關(guān)的、對公司股票及其
衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響或影響投資者合理預(yù)期的應(yīng)當(dāng)
披露而未披露的重大信息。
4.1.4 上市公司股東和實際控制人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行其作出的公開聲
明和各項承諾,采取有效措施確保承諾的履行,不得擅自變更或解除。
4.1.5 上市公司股東和實際控制人以及其他知情人員不得以任何
方式泄漏有關(guān)公司的未公開重大消息,不得利用公司未公開重大信息
牟取利益, 不得進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱市場或者其他欺詐活動。
4.1.6 發(fā)生下列情況之一時,持有、控制上市公司5%以上股份的
股東或?qū)嶋H控制人應(yīng)當(dāng)立即通知公司并配合其履行信息披露義務(wù):
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(一)相關(guān)股東持有、控制的公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、
司法拍賣、托管或者設(shè)定信托或被依法限制表決權(quán);
(二)相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)入破產(chǎn)、清算等狀態(tài);
(三)相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人持股或控制公司的情況已發(fā)生或擬
發(fā)生較大變化;
(四)相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人擬對公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或債務(wù)重
組;
(五)本所認(rèn)定的其他情形。
上述情形出現(xiàn)重大變化或進(jìn)展的,相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人應(yīng)當(dāng)及
時通知公司、向本所報告并予以披露。
4.1.7 在上市公司收購、相關(guān)股份權(quán)益變動、重大資產(chǎn)或債務(wù)重
組等有關(guān)信息依法披露前發(fā)生下列情形之一的,相關(guān)股東或?qū)嶋H控制
人應(yīng)當(dāng)及時通知公司刊登提示性公告,披露有關(guān)收購、相關(guān)股份權(quán)益
變動、重大資產(chǎn)或債務(wù)重組等事項的籌劃情況和既有事實:
(一)相關(guān)信息已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)有關(guān)該事項的傳聞;
(二)公司股票及其衍生品種交易已出現(xiàn)異常波動;
(三)相關(guān)股東或?qū)嶋H控制人預(yù)計該事件難以保密;
(四)本所認(rèn)定的其他情形。
4.1.8 持有、控制上市公司5%以上股份的股東和實際控制人應(yīng)當(dāng)
指定專人與公司及時溝通和聯(lián)絡(luò),保證公司隨時與其取得聯(lián)系。
公司應(yīng)當(dāng)及時向本所報備持有、控制公司5%以上股份的股東和
實際控制人指定的專門聯(lián)系人員的姓名、職務(wù)、聯(lián)系方式等信息。若
上述有關(guān)信息發(fā)生變更時,公司應(yīng)當(dāng)及時向本所提交變更后的資料。
4.1.9 上市公司股東行使股東大會召集權(quán)、提案權(quán)等權(quán)利時,應(yīng)
當(dāng)遵守有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)
則》、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)定和公司章程等規(guī)定,做好信息保密
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工作。行使股東權(quán)利如涉及可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)
生較大影響的信息的,在公司依法披露相關(guān)信息前,股東不得買賣或
建議他人買賣該公司股票及其衍生品種。
第二節(jié) 控股股東和實際控制人行為規(guī)范
4.2.1 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)采取切實措施保證上市公司資
產(chǎn)完整、人員獨立、財務(wù)獨立、機構(gòu)獨立和業(yè)務(wù)獨立,不得通過任何
方式影響公司的獨立性。
4.2.2 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)善意使用其控制權(quán),不得利用
其控制權(quán)從事有損于上市公司和中小股東合法權(quán)益的行為。
4.2.3 控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)不得利用關(guān)聯(lián)
交易、資產(chǎn)重組、墊付費用、對外投資、擔(dān)保、利潤分配和其他方式
直接或者間接侵占上市公司資金、資產(chǎn),損害公司及其他股東的利益。
4.2.4 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)簽署《控股股東、實際控制人
聲明及承諾書》,并報本所和上市公司董事會備案?毓晒蓶|、實際
控制人發(fā)生變化的,新的控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)在其完成變更的
一個月內(nèi)完成《控股股東、實際控制人聲明及承諾書》的簽署和備案
工作。
控股股東、實際控制人簽署《控股股東、實際控制人聲明及承諾
書》時,應(yīng)當(dāng)由律師見證,并由律師解釋該文件的內(nèi)容,相關(guān)控股股
東、實際控制人在充分理解后簽字蓋章。
4.2.5 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)在《控股股東、實際控制人聲
明及承諾書》中聲明:
(一)直接和間接持有上市公司股票的情況;
(二)有無因違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《股
票上市規(guī)則》或者其他相關(guān)規(guī)定受查處的情況;
(三)關(guān)聯(lián)人基本情況;
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(四)本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)說明的其他情況。
4.2.6 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)并在《控股股東、
實際控制人聲明及承諾書》中作出承諾:
(一)遵守并促使上市公司遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)
范性文件;
(二)遵守并促使公司遵守本所《股票上市規(guī)則》、本指引、本
所其他相關(guān)規(guī)定,接受本所監(jiān)管;
(三)遵守并促使公司遵守公司章程;
(四)依法行使股東權(quán)利,不濫用控制權(quán)損害公司或者其他股東
的利益;
(五)嚴(yán)格履行作出的公開聲明和各項承諾,不擅自變更或者解
除;
(六)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù);
(七)本所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)履行的其他職責(zé)和應(yīng)當(dāng)作出的其他承諾。
控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)明確承諾如存在控股股東、實際控制
人及其關(guān)聯(lián)人占用公司資金、要求公司違法違規(guī)提供擔(dān)保的,在占用
資金全部歸還、違規(guī)擔(dān)保全部解除前不轉(zhuǎn)讓所持有、控制的公司股份,
并授權(quán)公司董事會辦理股份鎖定手續(xù)。公司董事會應(yīng)當(dāng)自知悉控股股
東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人占用公司資金、由公司違法違規(guī)提供擔(dān)保
的事實之日起五個交易日內(nèi),辦理有關(guān)當(dāng)事人所持公司股份的鎖定手
續(xù)。
4.2.7 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)保證《控股股東、實際控制人
聲明及承諾書》中聲明事項的真實、準(zhǔn)確、完整,不存在虛假記載、
誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
控股股東、實際控制人聲明事項發(fā)生變化的,應(yīng)當(dāng)自該等事項發(fā)
生變化之日起五個交易日內(nèi)向本所和公司董事會提交有關(guān)該等事項
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的最新資料。
4.2.8 控股股東、實際控制人作出的承諾應(yīng)當(dāng)具體、明確、無歧
義、具有可操作性,并采取有效措施保證其作出的承諾能夠有效履行,
對于存在較大履約風(fēng)險的承諾事項,控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)提供
本所認(rèn)可的履約擔(dān)保。
控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)關(guān)注自身經(jīng)營、財務(wù)狀況,評價履約
能力,在其經(jīng)營、財務(wù)狀況惡化、擔(dān)保人或履約擔(dān)保物發(fā)生變化導(dǎo)致
或可能導(dǎo)致其無法履行承諾時,應(yīng)當(dāng)及時告知上市公司,并予以披露,
說明有關(guān)影響承諾履行的具體情況,同時提供新的履約擔(dān)保。
4.2.9 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司人員獨立,不得
通過下列任何方式影響上市公司人員獨立:
(一)通過行使提案權(quán)、表決權(quán)以外的方式影響公司人事任免;
(二)通過行使提案權(quán)、表決權(quán)以外的方式限制公司董事、監(jiān)事、
高級管理人員以及其他在公司任職的人員履行職責(zé);
(三)聘任公司高級管理人員在本公司或其控制的企業(yè)擔(dān)任除董
事、監(jiān)事以外的職務(wù);
(四)向公司高級管理人員支付薪金或其他報酬;
(五)無償要求公司人員為其提供服務(wù);
(六)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定及本所
認(rèn)定的其他情形。
4.2.10 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司財務(wù)獨立,不得
通過下列任何方式影響上市公司財務(wù)獨立:
(一)與公司共用銀行賬戶;
(二)將公司資金以任何方式存入控股股東、實際控制人及其關(guān)
聯(lián)人控制的賬戶;
(三)占用公司資金;
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(四)要求公司違法違規(guī)提供擔(dān)保;
(五)將公司財務(wù)核算體系納入控股股東、實際控制人管理系統(tǒng)
之內(nèi),如共用財務(wù)會計核算系統(tǒng)或控股股東、實際控制人可以通過財
務(wù)會計核算系統(tǒng)直接查詢公司經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等信息;
(六)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定及本所
認(rèn)定的其他情形。
4.2.11 控股股東、實際控制人不得以下列任何方式占用上市公司
資金:
(一)要求公司為其墊付、承擔(dān)工資、福利、保險、廣告等費用、
成本和其他支出;
(二)要求公司代其償還債務(wù);
(三)要求公司有償或無償、直接或間接拆借資金給其使用;
(四)要求公司通過銀行或非銀行金融機構(gòu)向其提供委托貸款;
(五)要求公司委托其進(jìn)行投資活動;
(六)要求公司為其開具沒有真實交易背景的商業(yè)承兌匯票;
(七)要求公司在沒有商品和勞務(wù)對價情況下以其他方式向其提
供資金;
(八)不及時償還公司承擔(dān)對其的擔(dān)保責(zé)任而形成的債務(wù);
(九)中國證監(jiān)會及本所認(rèn)定的其他情形。
4.2.12 控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)應(yīng)當(dāng)保證上市
公司業(yè)務(wù)獨立,不得通過下列任何方式影響上市公司業(yè)務(wù)獨立:
(一)與公司進(jìn)行同業(yè)競爭;
(二)要求公司與其進(jìn)行顯失公平的關(guān)聯(lián)交易;
(三)無償或以明顯不公平的條件要求公司為其提供商品、服務(wù)
或其他資產(chǎn);
(四)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定及本所
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認(rèn)定的其他情形。
4.2.13 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司資產(chǎn)完整和機構(gòu)
獨立,不得通過下列任何方式影響上市公司資產(chǎn)完整和機構(gòu)獨立:
(一)與公司共用主要機器設(shè)備、廠房、專利、非專利技術(shù)等;
(二)與公司共用原材料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng);
(三)與公司共用機構(gòu)和人員;
(四)通過行使提案權(quán)、表決權(quán)以外的方式對公司董事會、監(jiān)事
會和其他機構(gòu)行使職權(quán)進(jìn)行限制或施加其他不正當(dāng)影響;
(五)有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和規(guī)范性文件規(guī)定及本所
認(rèn)定的其他情形。
4.2.14 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)充分保護(hù)中小股東的提案權(quán)、
表決權(quán)、董事提名權(quán)等權(quán)利,不得以任何理由限制、阻撓其權(quán)利的行
使。
4.2.15 控股股東、實際控制人提出議案時應(yīng)當(dāng)充分考慮和把握議
案對上市公司和中小股東利益的影響。
4.2.16 控股股東、實際控制人與上市公司之間進(jìn)行交易,應(yīng)當(dāng)遵
循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t,不得通過任何方式影響公司的獨
立決策,不得通過欺詐、虛假陳述或者其他不正當(dāng)行為等方式損害公
司和中小股東的合法權(quán)益。
4.2.17 控股股東、實際控制人不得利用其對上市公司的控制地
位,牟取屬于公司的商業(yè)機會。
4.2.18 控股股東、實際控制人不得以利用他人賬戶或向他人提供
資金的方式買賣上市公司股份。
4.2.19 控股股東、實際控制人買賣上市公司股份,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照
法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本所相關(guān)規(guī)定履行審批程
序和信息披露義務(wù),不得以任何方式規(guī)避審批程序和信息披露義務(wù)。
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4.2.20 控股股東、實際控制人轉(zhuǎn)讓上市公司控制權(quán)時,應(yīng)當(dāng)就受
讓人下列情況進(jìn)行合理調(diào)查:
(一)受讓人受讓股份意圖;
(二)受讓人的資產(chǎn)以及資產(chǎn)結(jié)構(gòu);
(三)受讓人的經(jīng)營業(yè)務(wù)及其性質(zhì);
(四)受讓人是否擬對公司進(jìn)行重組,重組是否符合公司的整體
利益,是否會侵害其他中小股東的利益;
(五)對公司或中小股東可能產(chǎn)生重大影響的其他情形。
控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)在刊登《權(quán)益變動報告書》或《收購
報告書》前向本所報送合理調(diào)查情況的書面報告,并與《權(quán)益變動報
告書》或《收購報告書》同時披露。
4.2.21 控股股東、實際控制人轉(zhuǎn)讓上市公司控制權(quán)時,應(yīng)當(dāng)注意
協(xié)調(diào)新老股東更換,防止公司出現(xiàn)動蕩,并確保公司董事會以及公司
管理層穩(wěn)定過渡。
4.2.22 控股股東、實際控制人預(yù)計未來六個月內(nèi)通過證券交易系
統(tǒng)出售其持有或控制的上市公司股份可能達(dá)到或超過公司股份總數(shù)
5%的,公司應(yīng)當(dāng)在首次出售二個交易日前刊登提示性公告。
4.2.23 前條提示性公告包括下列內(nèi)容:
(一)擬出售的股份數(shù)量;
(二)擬出售的時間;
(三)擬出售的價格區(qū)間(如有);
(四)減持原因;
(五)本所要求的其他內(nèi)容。
控股股東、實際控制人未按照前述規(guī)定刊登提示性公告的,任意
連續(xù)六個月內(nèi)通過證券交易系統(tǒng)出售上市公司股份不得達(dá)到或超過
公司股份總數(shù)的5%。
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4.2.24 控股股東、實際控制人通過信托或其他管理方式買賣上市
公司股份的,適用本節(jié)相關(guān)規(guī)定。
4.2.25 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)建立信息披露管理制度,明確
規(guī)定涉及上市公司重大信息的范圍、內(nèi)部保密、報告和披露等事項。
4.2.26 控股股東、實際控制人不得通過直接調(diào)閱、要求上市公司
向其報告等方式獲取公司未公開重大信息,但法律、行政法規(guī)規(guī)定的
除外。
4.2.27 控股股東、實際控制人對涉及上市公司的未公開重大信息
應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格的保密措施。對應(yīng)當(dāng)披露的重大信息,應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r間通
知公司并通過公司對外公平披露,不得提前泄漏。一旦出現(xiàn)泄露應(yīng)當(dāng)
立即通知公司、向本所報告并督促公司立即公告。
4.2.28 控股股東、實際控制人及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)慎重對待有關(guān)上
市公司的媒體采訪或投資者調(diào)研,不得提供與公司相關(guān)的未公開重大
信息,不得進(jìn)行誤導(dǎo)性陳述,不得提供、傳播虛假信息。
4.2.29 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)按照本所要求如實填報并及時
更新關(guān)聯(lián)人信息,保證所提供的信息真實、準(zhǔn)確、完整。
4.2.30 上市公司控股股東和實際控制人的董事、監(jiān)事和高級管理
人員應(yīng)當(dāng)遵守并促使相關(guān)控股股東、實際控制人遵守法律、行政法規(guī)、
部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、本指引、本所其他相關(guān)規(guī)
定和公司章程的規(guī)定。
第三節(jié) 限售股份上市流通管理
4.3.1 上市公司股東持有的下列有限售條件股份(以下簡稱“限
售股份”)上市流通適用本節(jié)規(guī)定:
(一)新老劃斷后上市的公司在首次公開發(fā)行前已發(fā)行的股份;
(二)已完成股權(quán)分置改革的公司有限售期規(guī)定的原非流通股股
份;
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(三)公司非公開發(fā)行的股份;
(四)其他根據(jù)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及本所
相關(guān)規(guī)定存在限售條件的股份。
4.3.2 持有限售股份的股東在上市公司配股時通過行使配股權(quán)所
認(rèn)購的股份,限售期限與原持有的限售股份的限售期限相同。
4.3.3 在限售股份上市流通前,相關(guān)股東和上市公司不得通過提
供、傳播虛假或者誤導(dǎo)性信息等任何方式操縱公司股票交易價格。
4.3.4 上市公司股東出售限售股份應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守所作出的各項承
諾,其股份出售不得影響未履行完畢的承諾的繼續(xù)履行。
4.3.5 保薦機構(gòu)及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定督導(dǎo)相關(guān)股東
嚴(yán)格履行其作出的各項承諾,規(guī)范股份上市流通行為。
4.3.6 上市公司及其股東、保薦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注限售股份的限售期
限。股東申請限售股份上市流通的,應(yīng)當(dāng)委托公司董事會辦理相關(guān)手
續(xù)。
申請對新發(fā)行的限售股份解除限售應(yīng)當(dāng)滿足下列條件:
(一)申請解除限售的股份限售期滿;
(二)股東所持股份解除限售,不影響該股東在發(fā)行中所作出的
承諾;
(三)申請解除限售的股東不存在對公司的資金占用或公司對該
股東的違規(guī)擔(dān)保等損害公司利益的行為。
申請對股權(quán)分置改革限售股份解除限售除了滿足前款規(guī)定的條
件外,還應(yīng)當(dāng)滿足下列條件:
(一)對于在股權(quán)分置改革中由其他股東代為墊付對價的,申請
解除其所持股份限售的股東(被墊付股東)已償還被墊付的股份或已
取得墊付股東的書面同意;
(二)申請解除股份限售的股東不存在違反《上市公司解除限售
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存量股份轉(zhuǎn)讓指導(dǎo)意見》等相關(guān)規(guī)定違規(guī)減持的情形;
(三)公司股票未被本所暫停上市交易;
(四)申請解除股份限售的股東為外資股股東的,不存在利用其
賬戶買入A股的情形。
4.3.7 申請對新發(fā)行的限售股份辦理解除限售時,上市公司董事
會應(yīng)當(dāng)向本所提交下列文件:
深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引
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